老師我以前年度進(jìn)項稅留底了102209.96元，上一個會計的起初余額寫在未交增值稅貸方，12月產(chǎn)生增值稅178萬元，，但是系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅是178萬
你好你們留抵進(jìn)項稅計入什么科目的 。 貸方的話是需要交納的金額 ？
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老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借方余額123,767.80 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 借方余額 162,327.38 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸方余額 164,621.71 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應(yīng)交稅費-未交增值稅 0 (結(jié)平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個會計做的賬，2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結(jié)平的21年 年初能結(jié)平嗎？ 問題2:應(yīng)交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉(zhuǎn)出未交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的話是不是不應(yīng)該有余額呀？上面余額對嗎？哪個科目的余額應(yīng)該得相等？謝謝您的回答
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老師我以前年度進(jìn)項稅留底了102209.96元，上一個會計的起初余額寫在未交增值稅貸方，12月產(chǎn)生增值稅178萬元，，但是系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅是178萬
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師我是2022年12月底的時候留底增值稅額181.84元，結(jié)轉(zhuǎn)2021年增值稅-未交增值稅借方余額是181.84元， 然后2022年有進(jìn)項稅我們往外開出發(fā)票后又留底4606.82元，這個4606.82元留底增值稅已經(jīng)退回，但是賬上應(yīng)交稅費-未交增值稅借方還是有余額怎么辦呢
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老師，請問月末應(yīng)交稅費未交增值稅余額有留底在貸方10000元，次月發(fā)生銷項稅額5000元，我是借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10000貸：應(yīng)交稅費未交增值稅10000借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額5000貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）5000如果我在有進(jìn)項8000，月末我在結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費未交增值稅這個科目里，也就是借：應(yīng)交稅費進(jìn)項稅額8000應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅5000貸：應(yīng)交稅費未交增值稅8000+5000老師不太懂次月發(fā)生銷項稅額該怎么做分錄，求解！
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你好老師，請問我們之前會計月末增值稅直接是借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，但是銷項和進(jìn)項一直都沒結(jié)轉(zhuǎn)的，現(xiàn)在賬上應(yīng)交銷項稅貸方余額524642.35，進(jìn)項稅額借方509570.94，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額100065.26，但我們實際應(yīng)交的增值稅還有5139.41，請問這個我要怎么調(diào)平呢？
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留底是貸方未交增值稅-102209.96元
?你好? 那是做負(fù)數(shù)了嗎？? ? 那你們期初就不對。 如果是? 期初是留抵了 那么留抵的? 應(yīng)該是貸方負(fù)數(shù)的 。??
老師你看看，但是報表上是正數(shù)留底了
你好 那你們賬上就有問題哦。? 如果是報表留抵了 你們申報表 也是留抵 了。 應(yīng)該是數(shù)據(jù)一致的。 你們現(xiàn)在是賬表有差異 是嗎?
對呀，我就是不會弄了，怎么樣才能調(diào)整
?你好 不一致 。 你先去查詢 是申報表錯誤了 還是 你賬上處理結(jié)轉(zhuǎn)分錄錯誤了 ？ 你要先知道原因 然后描述問題 我們才好調(diào)整分錄的?
老師我明白了，以前的會計是月末有進(jìn)項稅直接結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅就是負(fù)數(shù)了
老師你看看我要是結(jié)轉(zhuǎn)了它就是負(fù)數(shù)而且和報表是一樣的
?你好 那就可以了 。 你進(jìn)項稅留抵了的話 計入 報表就是應(yīng)交稅費欄次是負(fù)數(shù)的? ??
老師進(jìn)項稅留底月末是不是不用結(jié)轉(zhuǎn)
?你好 是的。 你可以 留抵在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方或者進(jìn)項稅借方放著。 以后抵減??
老師正規(guī)形式我是轉(zhuǎn)出來還是放著
?你好放著就行了。? ? 留著? 。以后有銷項稅大于進(jìn)項稅和留抵進(jìn)項稅 在做結(jié)轉(zhuǎn)? ?
老師這一步我還是不明白是根據(jù)那個數(shù)據(jù)來結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅負(fù)數(shù)
?你好? ?這個應(yīng)該是 進(jìn)項稅有的財務(wù)是直接轉(zhuǎn)未交增值稅借方? ? ? ?填報負(fù)債表就會負(fù)數(shù)了??
老師我12月結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)少了，一月份繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)剩下的金額就可以吧
?你好? ?可以的。 可以補結(jié)轉(zhuǎn)的。這個不涉及損益科目 直接補結(jié)轉(zhuǎn)? ?
老師系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的多了0.05分，我是在金額上修改還是那里的問題
?你好? ?系統(tǒng)不動了。 你賬上去調(diào)整。 可能是? 系統(tǒng)四舍五入導(dǎo)致的?