你好你們留抵進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入什么科目的 。 貸方的話是需要交納的金額 ?
老師您好!我公司一般納稅人,2020年年末 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借方余額123,767.80 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方余額 162,327.38 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方余額 164,621.71 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 0 (結(jié)平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個(gè)會(huì)計(jì)做的賬,2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司,上一年末未結(jié)平的21年 年初能結(jié)平嗎? 問題2:應(yīng)交增值稅借方余額代表有留底稅額,年底轉(zhuǎn)出未交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的話是不是不應(yīng)該有余額呀?上面余額對(duì)嗎?哪個(gè)科目的余額應(yīng)該得相等?謝謝您的回答
老師我以前年度進(jìn)項(xiàng)稅留底了102209.96元,上一個(gè)會(huì)計(jì)的起初余額寫在未交增值稅貸方,12月產(chǎn)生增值稅178萬元,,但是系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅是178萬
師我是2022年12月底的時(shí)候留底增值稅額181.84元,結(jié)轉(zhuǎn)2021年增值稅-未交增值稅借方余額是181.84元, 然后2022年有進(jìn)項(xiàng)稅我們往外開出發(fā)票后又留底4606.82元,這個(gè)4606.82元留底增值稅已經(jīng)退回,但是賬上應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方還是有余額怎么辦呢
老師,請(qǐng)問月末應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅余額有留底在貸方10000元,次月發(fā)生銷項(xiàng)稅額5000元,我是借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)10000貸:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅10000借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額5000貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)5000如果我在有進(jìn)項(xiàng)8000,月末我在結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅這個(gè)科目里,也就是借:應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額8000應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅5000貸:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅8000+5000老師不太懂次月發(fā)生銷項(xiàng)稅額該怎么做分錄,求解!
你好老師,請(qǐng)問我們之前會(huì)計(jì)月末增值稅直接是借轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸未交增值稅,但是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)一直都沒結(jié)轉(zhuǎn)的,現(xiàn)在賬上應(yīng)交銷項(xiàng)稅貸方余額524642.35,進(jìn)項(xiàng)稅額借方509570.94,轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額100065.26,但我們實(shí)際應(yīng)交的增值稅還有5139.41,請(qǐng)問這個(gè)我要怎么調(diào)平呢?
工會(huì)賬戶收到返還的百分之六十怎么做分錄呢?支出的分錄?麻煩指導(dǎo)一下
剛剛開設(shè)工會(huì)銀行賬戶,剛申報(bào)繳納一個(gè)季度的工會(huì)經(jīng)費(fèi)兩千多元,想問一下,工會(huì)賬戶只能用工會(huì)返還的繳納過的百分之六十經(jīng)費(fèi)發(fā)放福利嗎?返還資金不夠發(fā)放職工福利的怎么辦?
你好 請(qǐng)問下我們是建材行業(yè)公司 公司名下的車需要更配排氣這一配件 如果直接找第一家維修廠包工包料開具的是維修保養(yǎng)類專票 如果我們選擇自己買入這個(gè)配件再去安裝 買入的時(shí)候開的是汽車配件相關(guān)的專票 但是我們公司經(jīng)營(yíng)范圍沒有汽車配件相關(guān)的 這樣還能抵稅嗎
小規(guī)模納稅人公司銷售商品應(yīng)交稅費(fèi)報(bào)表上應(yīng)該按照3%算,還是按照1%算。
請(qǐng)問我在電子稅務(wù)局上簽三方協(xié)議 選擇開戶銀行的時(shí)候下拉欄里面沒有我的開戶銀行怎么辦
老師,請(qǐng)問一下如果交兩塊印花稅,合同金額需要填多少
請(qǐng)問合伙企業(yè)扣的經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅是得向投資人收回是嗎?賬務(wù)怎么處理?
2025第一個(gè)季度虧損,第二個(gè)季度盈利,交所得稅是不是要彌補(bǔ)以前虧損
老師,請(qǐng)問,公司已經(jīng)沒有人員買社保了,還需要進(jìn)行申報(bào)嗎?
老師,公司業(yè)務(wù)支付個(gè)人的運(yùn)費(fèi) 沒有發(fā)票怎么入賬
留底是貸方未交增值稅-102209.96元
?你好? 那是做負(fù)數(shù)了嗎?? ? 那你們期初就不對(duì)。 如果是? 期初是留抵了 那么留抵的? 應(yīng)該是貸方負(fù)數(shù)的 。??
老師你看看,但是報(bào)表上是正數(shù)留底了
你好 那你們賬上就有問題哦。? 如果是報(bào)表留抵了 你們申報(bào)表 也是留抵 了。 應(yīng)該是數(shù)據(jù)一致的。 你們現(xiàn)在是賬表有差異 是嗎?
對(duì)呀,我就是不會(huì)弄了,怎么樣才能調(diào)整
?你好 不一致 。 你先去查詢 是申報(bào)表錯(cuò)誤了 還是 你賬上處理結(jié)轉(zhuǎn)分錄錯(cuò)誤了 ? 你要先知道原因 然后描述問題 我們才好調(diào)整分錄的?
老師我明白了,以前的會(huì)計(jì)是月末有進(jìn)項(xiàng)稅直接結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅就是負(fù)數(shù)了
老師你看看我要是結(jié)轉(zhuǎn)了它就是負(fù)數(shù)而且和報(bào)表是一樣的
?你好 那就可以了 。 你進(jìn)項(xiàng)稅留抵了的話 計(jì)入 報(bào)表就是應(yīng)交稅費(fèi)欄次是負(fù)數(shù)的? ??
老師進(jìn)項(xiàng)稅留底月末是不是不用結(jié)轉(zhuǎn)
?你好 是的。 你可以 留抵在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方或者進(jìn)項(xiàng)稅借方放著。 以后抵減??
老師正規(guī)形式我是轉(zhuǎn)出來還是放著
?你好放著就行了。? ? 留著? 。以后有銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅和留抵進(jìn)項(xiàng)稅 在做結(jié)轉(zhuǎn)? ?
老師這一步我還是不明白是根據(jù)那個(gè)數(shù)據(jù)來結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅負(fù)數(shù)
?你好? ?這個(gè)應(yīng)該是 進(jìn)項(xiàng)稅有的財(cái)務(wù)是直接轉(zhuǎn)未交增值稅借方? ? ? ?填報(bào)負(fù)債表就會(huì)負(fù)數(shù)了??
老師我12月結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)少了,一月份繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)剩下的金額就可以吧
?你好? ?可以的。 可以補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的。這個(gè)不涉及損益科目 直接補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)? ?
老師系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的多了0.05分,我是在金額上修改還是那里的問題
?你好? ?系統(tǒng)不動(dòng)了。 你賬上去調(diào)整。 可能是? 系統(tǒng)四舍五入導(dǎo)致的?