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老師,我們是建筑總承包企業(yè),把勞務(wù)和輔材分包,我們扣對方的稅金為2個點(diǎn),對方給我們開專票,我們在測算這個項(xiàng)目的實(shí)際增值稅稅負(fù)時,扣的分包方的兩個點(diǎn)的稅金還用加上一起核算稅負(fù)嗎?

2021-02-27 13:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-02-27 13:03

你好,不用的,你這里按機(jī)構(gòu)地申報應(yīng)繳納的計算,或者機(jī)構(gòu)地繳納的和想目地預(yù)繳納的一起計算。

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快賬用戶3878 追問 2021-02-27 13:10

我扣的分包方的2個點(diǎn)的稅金,就是把我們本地的稅負(fù)扣下了,我們給開發(fā)公司開9的專票,分包方給我們開1的專票,當(dāng)時合同約定讓他們開3的專票,但是疫情期間都是開的1的專票,所以收了一個差額2個點(diǎn),我核算增值稅稅負(fù)不加上扣的他們的稅金的話,那稅負(fù)豈不是很高了?

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齊紅老師 解答 2021-02-27 13:16

這個增值稅的稅負(fù)是按你實(shí)際交納的來計算,你扣人家的,這個怎么可以算進(jìn)去呢。

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快賬用戶3878 追問 2021-02-27 13:21

本來我們是要求分包方開3個點(diǎn)的專票,可是他只開了1的專票,差額我們收了,我們給開發(fā)公司開票是9的專票,那我們的稅差是8個點(diǎn)還是6個點(diǎn)呢老師?

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齊紅老師 解答 2021-02-27 13:22

那你這里邊的稅差就只有六個點(diǎn)呀。

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快賬用戶3878 追問 2021-02-27 13:25

是的,我還是沒明白,領(lǐng)導(dǎo)讓我核算稅負(fù),我要是不加上扣的兩個點(diǎn)的稅金,稅負(fù)就會高,是這樣理解嗎?

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齊紅老師 解答 2021-02-27 13:26

同學(xué),這個稅負(fù)不是你這個樣子算的,這個稅負(fù)是要看你申報表里面你交的這個稅來除以你的收入來計算的。

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你好,不用的,你這里按機(jī)構(gòu)地申報應(yīng)繳納的計算,或者機(jī)構(gòu)地繳納的和想目地預(yù)繳納的一起計算。
2021-02-27
你好 你們已經(jīng)差額征收了 也就是分包的稅款已經(jīng)抵扣了 應(yīng)該把扣下的稅款退還給對方
2020-08-15
您好 分包也給您開建筑服務(wù)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票可以的 預(yù)繳稅款時可以扣除分包款差額納稅
2021-12-29
同學(xué)你好 這個就看你們多抵扣了多少金額 然后對應(yīng)減少
2021-04-13
同學(xué)你好 不用返的哦
2020-09-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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