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2020年12月計提的費用 2021年1月份收到發(fā)票 我應該如何處理 ?

2021-02-25 11:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-02-25 11:23

你好,把之前計提的分錄沖銷,然后根據(jù)取得的發(fā)票做相應分錄?

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快賬用戶1025 追問 2021-02-25 11:24

跨年度也可以直接紅沖嗎?

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齊紅老師 解答 2021-02-25 11:28

你好,跨年度也可以直接紅沖的,只是涉及費用的科目,需要換成以前年度損益調整科目核算?

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快賬用戶1025 追問 2021-02-25 11:30

是費用類科目的 那我紅沖后的分錄是 借:以前年度損益調整 貸:銀行存款

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齊紅老師 解答 2021-02-25 11:34

你好,是的,是這樣的

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快賬用戶1025 追問 2021-02-25 15:47

那請問用了以前年度損益調整科目 匯算清繳需要調整嗎?

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齊紅老師 解答 2021-02-25 15:49

你好,用了以前年度損益調整科目, 匯算清繳需要做 相應調整的

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你好,把之前計提的分錄沖銷,然后根據(jù)取得的發(fā)票做相應分錄?
2021-02-25
你好、 借以前年度損益調整 貸 銀行存款 借 利潤分配| 貸 以前年度損益調整
2021-02-02
可以補計提,沒有問題
2021-03-05
你好? ? ? 2020年12月做賬:借管理費用-福利費貸應付職工薪酬-福利費? ?借?應付職工薪酬-福利費? 貸銀行存款? 2;? ? 21年做賬的話 走借利潤分配-未分配利潤? 貸?應付職工薪酬-福利費? ?借?應付職工薪酬-福利費? 貸銀行存款?
2021-07-27
您好,13薪可以按工資薪金或年終獎申報個稅。根據(jù)您的描述,除非更正20年納稅申報表和工資表,否則無法做20年申報。個稅是發(fā)放次月申報,您會計可以在20年計提成本費用,但個稅是發(fā)放次月申報
2021-02-06
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