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我想咨詢下月末或年末進(jìn)項稅額和銷項稅額轉(zhuǎn)出的處理,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅是個備抵科目嗎?轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額如何處理?

2021-02-25 08:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-02-25 08:38

您好,是將應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅科目全部計入應(yīng)交稅費未交增值稅科目。

頭像
齊紅老師 解答 2021-02-25 08:39

您好,可以按備抵科目處理。余額掛賬不變,不需要區(qū)分應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅的明細(xì)金額,合計為零即可

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您好,是將應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅科目全部計入應(yīng)交稅費未交增值稅科目。
2021-02-25
只有進(jìn)項稅有余額,月末可以不用賬務(wù)處理的
2020-11-06
你好,你的第一個分錄借應(yīng)交稅費,未交增值稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出,未交增值稅。
2021-01-23
你好,月末看應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的期末如果在借方,是留抵,不用做分錄,如果在貸方,是要交增值稅,才做轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
2022-04-02
進(jìn)項稅額是負(fù)數(shù)21萬????借銷項稅額 22萬,進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出100? 貸進(jìn)項稅額-21萬,貸轉(zhuǎn)出未交增值稅,22萬%2B100%2B21萬 借轉(zhuǎn)出未交增值稅,22萬%2B100%2B21萬?貸未交增值稅,22萬%2B100%2B21萬?
2021-03-24
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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