可以分別說一下嗎？

你好? 跨年了? 走 借以前年度損益調(diào)整來處理 。? 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等貸? 以前年度損益調(diào)整? 這個是沖計提? ? ?。? ? ?補計提就是相反分錄。 然后 把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)未分配利潤去??

老師是這樣理解嗎？多了就先沖計提，然后再寫一筆正確的，少了就直接補計提，寫一筆相反分錄

?你好? ? ? 你直接沖多計提的那部分金額就行了。? 沒必要全部沖哦。? 少計提了 就做補計提? 補計提對應(yīng)金額就行了。??

補計提的分錄是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅等貸 以前年度損益調(diào)整 的相反分錄？

還是說做原來那筆分錄的相反分錄？

?你好? ? 是的 做相反分錄哈? ??

那最后說的以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到未分配利潤 分錄是借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤 把以前年度損益余額調(diào)整為平，這樣對嗎？

?你好? ? 是的。 就以前年度損益調(diào)整科目 是無余額的 。轉(zhuǎn)到利潤分配去 影響??

好的，謝謝老師