怎么做分錄，借：制造費用--水電費 貸：什么，到時候我們還涉及開電費分割單

貸其他應(yīng)付款就可以，

或者是應(yīng)付賬款暫估款也可以

可不可以先不做費用，等發(fā)票來了再做

這個最好是先做費用，權(quán)責發(fā)生制比較好，

如果應(yīng)付款暫估，是不是要在應(yīng)付款下面再加一條科目，應(yīng)付款暫估

還是在摘要里注明暫估，分錄里直接是借費用，貸應(yīng)付帳款

是的，是的，是的，這個是增加明細

到收到發(fā)票的時候再紅沖是嗎，費用的這張憑證就不用管了是嗎？

收到發(fā)票做借xx費用負數(shù) 貸應(yīng)付賬款暫估款負數(shù)，按發(fā)票做?

老師12月份有一張電費發(fā)票，到現(xiàn)在也沒有收到，而且年底結(jié)帳也沒有作費用，這個等發(fā)票到了再做也沒有關(guān)系吧

這個金額大還是反結(jié)賬補12月補計提比較好這樣，之前一個學員金額很大沒有做，直接做本年，稅局查出來要求踢出去呢，這個需要你問下你稅局看年報是不是可以和季報不一樣，可以話，不用修改之前季報了

金額不大，只有1000多元

那你要做21年費用話，那這個不能注明是20年發(fā)生才可以，