去年的賬，我計提基金管理費，當(dāng)時做的分錄是借:管理費用，貸:其他應(yīng)付款，跨年了，發(fā)現(xiàn)計提多了，錢沒有付出去，我修改分錄是不是借:其他應(yīng)付款2000，貸:以前年度損益調(diào)整2000，借:以前年度損益調(diào)整2000，貸:利潤分配－未分配利潤2000，用來調(diào)整多計提的2000元，這樣做對嗎？

老師，您好，我在21年1月寫分錄：借以前年度損益調(diào)整2000管理費用1000貸累計折舊3000.借利潤分配未分配利潤3000貸以前年度損益調(diào)整，這個在1月報表中怎么體現(xiàn)呢

那沖回的分錄是這樣子做嗎 發(fā)現(xiàn)上年度累計折舊多計提了，那調(diào)整分錄是 借：累計折舊 貸：以前年度損益 借：以前年度損益 貸：利潤分配-未分配利潤

老師您好，使用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，假如在2021年度匯算清繳后在2022年補提了2021年折舊，分錄如下，那做明年的2022年度匯算清繳時需要注意什么，需要納稅調(diào)整嗎怎么填 1、借:以前年度損益調(diào)整 2000 貸:累計折舊 2000 2、借:利潤分配----末分配利潤 2000 貸:以前年度損益調(diào)整 2000月

老師，我們以前年度多計提的折舊，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目可以這樣沖嗎？借：銷售費用—2000貸累計折舊—2000，借：利潤分配—未分配利潤—2000借銷售費用2000