完整的分錄借應交稅費應交增值稅銷項21205.23 貸應交稅費應交增值稅進項20340.42 應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 稅控盤借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應交稅費,應交增值稅減免稅款440 結轉(zhuǎn)繳納的增值稅 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅21205.23-20340.42-440-448.47 貸應交稅費,未交增值稅。
老師當期勾選進項稅11288.86元,銷項稅:10840.39元,當期應留抵448.47、稅控盤當期可全額抵減440元。請問月末結轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么寫?請指教多謝!
老師當期銷項稅貸方:21205.23元,已勾選進項稅:20825.22元,上期留抵進項稅448.47。請問當期月底結轉(zhuǎn)增值稅怎么寫分錄?有點懵了,謝謝老師!借:增值稅銷項稅21205.23 貸 :增值稅 未交增值稅380.01 貸:增值稅進項稅 20825.22
老師,當期銷項稅貸方:21205.23元,已勾選進項稅:20825.22元,上期留抵進項稅448.47。請問月末結轉(zhuǎn)分錄對嗎?借: 應交稅費 -應交增值稅 -應交銷項稅 21205.23 借:應交稅費-應交增值稅 -轉(zhuǎn)出未交增值稅 68.25 貸:應交稅費-應交增值稅-應交進項稅20825.22 貸:應交稅費 -應交增值稅 -轉(zhuǎn)出未交增值稅 448.47
郭老師 那我當期少購選一張發(fā)票 當期銷項稅貸方:21205.23元,已勾選進項稅:20340.42元,上期留抵進項稅448.47,稅控盤及維護費440元。 本期轉(zhuǎn)出未交23.66 。請問月末結轉(zhuǎn)增值稅分錄怎么寫?
老師,我這個月不想交稅,我用進項抵扣了,期末留抵稅額是175.35元,我賬里的分錄怎么寫?我平常都是當月未交增值稅做的分錄是,借:應交稅費~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:未見增值稅,那我這樣怎么做分錄呢
老師,固定資產(chǎn)計提折舊采用雙倍余額遞減法計算年折舊額的時候是用年初的賬面凈值??折舊率,但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價值去計提折舊而非賬面凈值了,書上還是寫(原值?累計折舊)*折舊率,為什么不直接寫成(原值?累計折舊?減值)*折舊率呢
老師,固定資產(chǎn)計提折舊采用雙倍余額遞減法計算年折舊額的時候是用年初的賬面凈值??折舊率,但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價值去計提折舊而非賬面凈值了,書上還是寫(原值?累計折舊)*折舊率,這樣不寫錯了么
老師您好,執(zhí)行小會計準則的企業(yè)年底退所得稅分錄怎么做
老師麻煩問一下去年暫估的成本現(xiàn)在發(fā)票來了,我匯算清繳不用調(diào)了那賬務處理我應該怎么做,第一次遇到
個稅多繳納1分錢,掛營業(yè)外支出-壞賬損失,可以嗎?
【董老師,在線嗎?有問題想咨詢~】
老師您好,我本季度計提的所得稅比上個季度的少還用計提所得稅嗎
建廠初期老板從銀行借了500萬,投入公司,銀行借款500萬,實收資本填0,對不對
個體戶個人經(jīng)營所得,第三季度是220萬利潤,如何交個人經(jīng)營所得稅?第四季度是150萬如何交個人經(jīng)營所得稅?
個稅多繳納1分錢,可以掛其他營業(yè)外支出~壞賬損失?
老師 你能把分錄帶上金額嗎 我有點懵了 謝謝
減免稅是不是要先做個借: 應交增值稅 (減免稅款)440 貸 管理費用 440 然后在做以上分錄?
那個分錄沒有帶金額? 第二個嗎 不都是440
老師 你看下 如下圖兩個分錄是不是這樣寫的 1、第一張圖片是減免當月寫的分錄 2、第二張圖片是月末結轉(zhuǎn)寫的
你好 對的 是這么做的