12月份漏記賬，有筆銀行存款利息收入忘記做賬，累計折舊沒有做賬，還有筆長期待攤費(fèi)用未攤銷，因?yàn)榭缒炅?，所以這三筆怎么調(diào)整，是去稅務(wù)局更正申報好還是調(diào)整到以前年度損益調(diào)整

你好，12月份我司有筆房租支出的管理費(fèi)用。我忘記做進(jìn)項(xiàng)的賬，直接借管理費(fèi)用貸銀行存款了，其實(shí)還有個應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)，1月份怎么做調(diào)整賬務(wù)，涉及跨年，會用到以前年度損益調(diào)整嗎，還是直接沖

去年有一筆資金進(jìn)入銀行存款，然后被銀行全部扣了銀行貸款利息，月初月末余額這兩筆交易記賬的時候就記掉了?，F(xiàn)在需要補(bǔ)記這筆貸款利息進(jìn)入財務(wù)費(fèi)用，需要調(diào)整以前年度損益嗎？分錄應(yīng)該怎么做？還要改報表嗎？

老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費(fèi)用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營支出～財務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個人10萬 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對我的報表會有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？

今年2月份，我們老板讓調(diào)一筆去年的賬，去年12月確認(rèn)收入成本的項(xiàng)目，她說到今年再確認(rèn)，然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤，資產(chǎn)負(fù)債表是沒問題的，然后今年2季度報表，確認(rèn)了收入和成本，做完利潤表，發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅，因?yàn)槟枪P調(diào)賬不影響利潤表，利潤表相當(dāng)于去年記了一遍收入今年又記一遍，我就不知道怎么處理這個情況合適了