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老師,建筑業(yè)異地預繳企業(yè)所得稅,因為核定征收,不能在報表中扣除,這個所得稅計入哪個科目?

2021-01-30 12:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-30 12:25

你好,也是做到,借應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅,貸銀行存款,

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快賬用戶1844 追問 2021-01-30 12:33

但是這樣,報表上的所得稅費用,會比稅務(wù)局的所得稅表費用要多

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快賬用戶1844 追問 2021-01-30 12:35

稅務(wù)局實際交的時候,我們這部分實際是重復交稅了,如果也計入應(yīng)交所得稅,那我的實際報表,要比稅務(wù)局的報表數(shù)完多!可以計入營業(yè)外支出嗎?這樣,我的報表可以和稅局報表一致

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齊紅老師 解答 2021-01-30 12:40

你好,是的,不能抵稅時借工程施工--合同成本--間接費用,貸應(yīng)交稅費--應(yīng)交所得稅

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快賬用戶1844 追問 2021-01-30 12:42

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-01-30 12:46

你好,祝你周末快樂,

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你好,也是做到,借應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅,貸銀行存款,
2021-01-30
你好,異地項目預繳的企業(yè)所得稅,能在年度企業(yè)所得稅匯算清繳中扣除。 在主表的本年累計預繳稅額欄次填寫?
2023-05-22
同學你好,所得稅要去稅務(wù)局大廳錄入
2020-10-13
你好,因為是虧損的,所以不可以的。
2022-05-10
你好,你看下是不是省內(nèi)的項目。
2021-09-25
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