是的，老師

那一月份要申報兩張發(fā)票的增值稅

意思是，即便是錯開了，也需要先申報這兩張廢票的稅，并繳納稅款么？

增值稅納稅申報表上應納稅額還是按照廢票的數(shù)額來填寫么？另外，企業(yè)所得稅預繳納稅申報表營業(yè)收入這欄也要填寫是吧？

即便是錯開了，也需要先申報這兩張廢票的稅，并繳納稅款 是的

增值稅納稅申報表上應納稅額還是按照廢票的數(shù)額來填寫 跨季度的話 企業(yè)所得稅預繳納稅申報表營業(yè)收入這欄也要填寫 是的

好的，老師，因為我們目前沒有什么業(yè)務，新的藍字也暫時還不需要開，這個月只沖紅了這兩張票，下個月報稅的時候，系統(tǒng)里只有兩張沖紅票，還是可以繼續(xù)按零申報么？

如果當月只有紅字發(fā)票的話 負數(shù)申報系統(tǒng)比對可能不能通過 要去稅務大廳柜面申報

如果系統(tǒng)能通過就不用去稅務大廳吧？另外，最好還是開了沖紅的當月就開新的藍字會比較方便是吧？可以抵消

系統(tǒng)能通過就不用去稅務大廳 最好還是開了沖紅的當月就開新的藍字會比較方便 是的

那老師，如果只沖紅不新開，下個月按沖紅負數(shù)申報的話，符列資料一是填負數(shù)在專用發(fā)票欄，還是填負數(shù)在未開具發(fā)票欄？

填負數(shù)在專用發(fā)票欄

如果不能通過一定要去稅務大廳申請負數(shù)填列么？可以在系統(tǒng)上專用票欄填負數(shù)，未開票欄填正數(shù)來抵消么？

如果不能通過一定要去稅務大廳申請負數(shù)填列? 不可以在系統(tǒng)上專用票欄填負數(shù)，未開票欄填正數(shù)來抵消

明白了，謝謝老師