提供人力資源勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)，兩種開票方式，一種是以全部價款扣除需要支付的工資后的余額偉銷售額，開具稅率為5%的專用發(fā)票，第二種分成兩張的開票方式是什么？兩種方式該如何做賬？
同學(xué)，你好 第二種正常的是成本部分開普票，收入部分開專票 第一種是按發(fā)票金額確認收入，稅額調(diào)整差額部分，按填寫的成本確認成本 第二種收入按發(fā)票金額填寫，稅額按發(fā)票金額分別填寫，按實際支出確認成本
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提供人力資源勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)，兩種開票方式，一種是以全部價款扣除需要支付的工資后的余額偉銷售額，開具稅率為5%的專用發(fā)票，第二種分成兩張的開票方式是什么？兩種方式該如何做賬？
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老師好！我們5月銷售客戶一批貨物（商品控制權(quán)已轉(zhuǎn)移），有兩種付款方式供客戶選擇:現(xiàn)銷現(xiàn)付100萬；如果客戶選擇兩年以后再付款，金額120萬元。客戶選擇的是第二種付款方式（即：兩年后付120萬元）我們在銷售時的賬務(wù)處理如下: 借：應(yīng)收賬款120萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入100萬 貸：未確認融資收益20萬 請問我們的發(fā)票應(yīng)如何開具？
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(1)一般納稅人提供安全保護服務(wù),可以選擇差額納稅,以取得的全部價款和價外費用,扣除代用工單位支付給外派員工的工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金后的余額為銷售額,按照簡易計稅方法依5%的征收率計算繳納增值稅.發(fā)票開具:①兩張發(fā)票,可以一張5%增值稅專用發(fā)票,一張增值稅普通發(fā)票。 ①兩張發(fā)票,可以一張5%增值稅專用發(fā)票,一張增值稅普通發(fā)票。這其中的一張增值稅普通發(fā)票，稅率是多少？5%？還是免稅？ 如果是5%， 那就是銷售額的全款交5%的稅嗎？
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小規(guī)模企業(yè) 我們應(yīng)該是相當于勞務(wù)派遣行業(yè) 就是用我們的人去派遣到別的公司做業(yè)務(wù) 然后拿管理費 但是我們的人員又是一部分是自己人 一部分是第三方公司提供的人員 然后我們用他們的人 我們付他們工資 然后他們給我們開票 那這種票我方可以用來差額發(fā)票的工資扣除憑證嗎
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請問，建筑勞務(wù)公司是清包工形式承接的工程，現(xiàn)在把部分工程款分包出去后，出現(xiàn)了兩種做賬方式1、分包公司提供人員名單，建筑公司（總包方）以全員全額人員工資形式申報個稅，然后直接計入工程施工，貸方應(yīng)付分包方，個稅申報時再由應(yīng)付分包方轉(zhuǎn)入應(yīng)付職工薪酬里。2、直接結(jié)算分包款，讓分包方開具建筑服務(wù)*建筑勞務(wù)發(fā)票，這樣直接計入工程施工，不用再申報個稅。請問這兩種方式哪種好？我個人感覺第一種是不對的，因為甲方是直接打款給分包公司，甲方應(yīng)付款雖然包含了我方分包出去的工程款，但是這一塊勞務(wù)結(jié)算甲方和乙方直接收付，我方只是在賬上過一道并且是給甲提交乙方的勞務(wù)人員名單等。所以我方申報個稅工資有虛增成本的嫌疑。不知我的理解對否，請老師解答。
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老師，請問下，別人公司給我們了一張電子商業(yè)承兌匯票然后，我們找了一家貼現(xiàn)的，公賬上給我們打了十萬，貼現(xiàn)利息，我們私下，給的，現(xiàn)在怎么做賬，這張票，假設(shè)是a公司給我們的？我們的老會計說的，a公司給我們只是往來款，這個意思？現(xiàn)在怎么做平？這不是找銀行貼現(xiàn)的，如果是找銀行貼現(xiàn)的，那個貼現(xiàn)的利息可以做財務(wù)費用，然后說這是私下找的，讓我不要體現(xiàn)這個給我們打錢的貼現(xiàn)的這個公司，現(xiàn)在怎么做
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一般納稅人注銷不過，沒顯示原因，窗口說他們看到跨月了需要補報7月個稅。只能看到這個。我重新登錄稅務(wù)局，預(yù)檢也是顯示這個需要報才可以提交注銷，問，正常來說他們看不到其他原因了，是表示問題就只有剛說得那個嗎。如果還有其他原因，例如成本票不夠啥的，都能一并知道吧？
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老師我去年有一筆固資產(chǎn)，3000元，在24年6月已入賬，但是當時沒有入固定資產(chǎn)卡片，也沒有進行計提，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做。
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之前會計的賬務(wù)處理：固定資產(chǎn)入賬是，借固資22825.66，進項稅額2967.34，貸：銀存。 固定資產(chǎn)折舊金額：25793，含稅金額（包含上面那個進項稅額2967.34），按他的做法，這里折舊金額應(yīng)該是22825.66才對。 現(xiàn)在重新做賬，糾錯，這個進項稅額不能抵扣 要轉(zhuǎn)出來（開專票時還不是一般納稅人），現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 借，固定資產(chǎn)電子設(shè)備2967.34 貸，進項稅額轉(zhuǎn)出2967.34。 這樣賬務(wù)處理發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)折舊凈值里多了2967.34（之前會計進項稅額雖然抵扣了沒有入賬固資，我現(xiàn)做進項稅額轉(zhuǎn)出，固資入賬金額增加2967.34 ，但原會計做固定資產(chǎn)折舊時，錯誤的包含了稅額2967.34），現(xiàn)在要怎么調(diào)賬。
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老師你好我想咨詢一下，我們家發(fā)票額度不夠了，但是，貨已經(jīng)賣了，錢也收到了，應(yīng)該怎么做賬，下個月開發(fā)票了又怎么做呢
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如果是一般納稅人的企業(yè)，總收到100元，工資部分80元，管理費20元，那么可以直接開一張專票，總金額100，備注欄差額80，稅額0.95（稅率是5%），專票一張；第二種開票是總金額20元的專票一張，稅率6%，稅額是1.13，然后開票總金額為80元的普票一張，稅率6%，稅額4.53；我理解的對嗎
是的，一般納稅人的話差額納稅會劃算些
是不是小規(guī)模的話，開票方式是一樣的，差額開票稅率是5，開2張發(fā)票的話，稅率都是3
對，你們可以自己計算哪種方式比較省稅，如果有稅種的話稅率你們是可以自己選擇的
開票我明白了老師，但是如何做賬想讓老師指點一下 ，分錄怎么寫
第一種 借:銀行存款100 貸:主營業(yè)務(wù)收入 95.24 應(yīng)交稅務(wù)_未交增值稅 4.76 借:應(yīng)交稅額_未交增值稅 3.81 主營業(yè)務(wù)成本 76.19 貸:銀行存款 80 第二種 借:銀行存款 100 貸:主營業(yè)務(wù)收入 97.01 貸:應(yīng)交稅費_增值稅2.91 借:主營業(yè)務(wù)成本80 貸:銀行存款 80 第二種分情況，小規(guī)模收入不超過30萬普票是免稅的，這個要根據(jù)公司實際情況處理
說實話老師，不太明白，而且分錄里面的應(yīng)交稅費的金額是不是和發(fā)票上面的稅額是不一樣的？
第一種是都要體現(xiàn)，2個方向的稅差額就是要交的部分，分錄的跟開票的是一樣的