同學你好,發(fā)票直接沖紅,賬務(wù)處理: 收入沖紅 ,借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)收賬款 成本沖紅, 借:庫存商品 貸:利潤分配-未分配利潤
您好,2020年6月1號之前公司屬于一般納稅人,6月1號以后轉(zhuǎn)為小規(guī)模了;4月份給客戶開過13個點的專票,客戶四月份把發(fā)票退回要求重開,但是由于財務(wù)操作失誤,五月份并沒有把退回的發(fā)票紅沖,而且五月份給客戶重新開了發(fā)票了,現(xiàn)在六月份報稅產(chǎn)生了失誤沒紅沖的發(fā)票的增值稅,請問現(xiàn)在是小規(guī)模了怎么處理這個事?還是說自認倒霉把稅白交上去??謝謝
一個小規(guī)模納稅人20年9月份開給客戶的發(fā)票,到21年1月份退回了,是直接沖紅么?如果沖紅賬務(wù)上要如何處理呢,謝謝
老師,你好!客戶有兩家公司,互相開票,去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務(wù)類的專票,進行了抵扣認證,然后今年要把發(fā)票紅沖掉,現(xiàn)在我有兩個問題,不知道如何解決,所以想請您解答一下,謝謝! 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票,在第四季度交了企業(yè)所得稅,今年把發(fā)票紅沖掉,如何可以把企業(yè)所得稅給退回來呢? 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務(wù)類的專票在去年抵扣了,今年發(fā)票紅沖掉以后,一般納稅人要做進項稅額轉(zhuǎn)出,稅額跟發(fā)票金額要結(jié)轉(zhuǎn)出來,賬務(wù)上如何處理呢?
老師,我是小規(guī)模納稅人,使用小企業(yè)會計準則,去年的收入多開了發(fā)票,今年1月份重新紅沖以后開具了正確的發(fā)票,要如何做賬務(wù)處理?
老師:請問一下21年12月份開出去的發(fā)票金額是74700,元,并已經(jīng)收到款。但到了2022年6月份要求退款8351元。請問老師發(fā)票上要如何處理。我直接開了一張負8351過去可以么 同學你好這個先紅沖 2022-07-1312:03 跨年沒有直接紅沖,然后紅沖一筆。8351 未讀2022-07-1312:04 這樣操作了怎么辦呢
我單位稅務(wù)風險提示 2022年其他應(yīng)付款余額較大且占增值稅全部銷售收入比例較高造成少記增值稅應(yīng)稅收入 ,賬目顯示大部分為保證金 該如何規(guī)避風險
老師,單位采購的藿香正氣水放哪個科目
老師您好,現(xiàn)在成立公司都要實繳注冊資本了嗎?
之前一筆費用少做了,做了一以前年度損益調(diào)整,那今年匯算清繳要怎么報,怎么提現(xiàn)呢?
老師,我編制資產(chǎn)負債表的時候應(yīng)收賬款明細科目如下: 應(yīng)收賬款-A公司100萬 -B公司200萬 -C公司?80萬 我財務(wù)報表里應(yīng)收賬款可以是220萬嗎?還是必須要將80萬填列到資產(chǎn)負債表的預(yù)收賬款?
您好,我想問一下我們是培訓(xùn)機構(gòu),收費時做預(yù)收款,后面付發(fā)票,那確認收入時,后面付什么原始憑證啊
2018年成立的公司,實繳注冊資本最遲什么時候?
老師,您好!問下企業(yè)工商年報的社保本期實際繳費金額是怎么填呢?公司和個人的總計嗎?怎么找數(shù)填呢?
請問老師,公司經(jīng)營的停車場,產(chǎn)生的電費,保安工資等成本,屬于讓渡使用權(quán)成本,還是其他?
老師您好,我在做企業(yè)所得稅匯算清繳,賬面金額應(yīng)發(fā)工資16000,實發(fā)17000,請問稅收金額應(yīng)填多少?
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