老師，我們專管員給我們發(fā)票增量了，我們經(jīng)營(yíng)地在西藏，說(shuō)發(fā)票在這邊增量了，就要預(yù)交所得稅，我們西藏是要預(yù)繳所得稅，成都這邊也喊交所得稅，這樣同一個(gè)合同就交了2次，能否在下次開(kāi)票時(shí)，在成都申報(bào)表上抵扣多交的稅，稅率不同時(shí)，可以抵扣嗎？
同學(xué)您好，不是交2次，是先預(yù)交，然后實(shí)際需要交多少，減去預(yù)交的部分再交的
-
Q
老師，我們公司當(dāng)時(shí)為了預(yù)交的時(shí)候不交所得稅，沒(méi)成本就暫估了很多，也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，事實(shí)上是我們沒(méi)有貨物，也沒(méi)有票，馬上年底了，老板說(shuō)也開(kāi)不了這些成本票，那我需要調(diào)增的分錄怎么做，申報(bào)的時(shí)候是調(diào)增四季度的所得稅還是在匯算清繳再調(diào)增?調(diào)增是填到哪塊呢
-
Q
老師，我們專管員給我們發(fā)票增量了，我們經(jīng)營(yíng)地在西藏，說(shuō)發(fā)票在這邊增量了，就要預(yù)交所得稅，我們西藏是要預(yù)繳所得稅，成都這邊也喊交所得稅，這樣同一個(gè)合同就交了2次，能否在下次開(kāi)票時(shí)，在成都申報(bào)表上抵扣多交的稅，稅率不同時(shí)，可以抵扣嗎？
-
Q
求救 ，業(yè)務(wù)情況如下：我公司分包到一工程項(xiàng)目，分包合同1000萬(wàn)。項(xiàng)目所在地成都A區(qū)，稅務(wù)局成都B區(qū)。根據(jù)2017年文件，大成都范圍內(nèi)的項(xiàng)目不需要開(kāi)外經(jīng)證，我們只需要按收入在B區(qū)交稅即可。但是總包單位是重慶的，不屬于成都范圍，他們開(kāi)具了外經(jīng)證在成都A區(qū)，合同價(jià)是8000萬(wàn)元，但是他們要求我們也在A區(qū)預(yù)交1000萬(wàn)的稅，預(yù)交率2%。問(wèn)題1.我們的稅管專員不同意我們預(yù)交在項(xiàng)目地2.總包單位說(shuō)她實(shí)際只收了7000萬(wàn)，又1000給我們了，所以這個(gè)1000萬(wàn)預(yù)交需要我們承擔(dān)。
-
Q
然后，咱們家增值稅不缺，缺的是成本票，也就是企業(yè)所得稅這一塊兒，就是我跟您說(shuō)一下之前的情況是，因?yàn)檫@樣，就是咱們家可能之前那個(gè)一直差成本票，所以找回來(lái)的這些進(jìn)項(xiàng)專票，可能先都入成本了，去抵扣企業(yè)所得稅了，然后等到那個(gè)報(bào)稅的時(shí)候，我去報(bào)增值稅的時(shí)候，我再反過(guò)來(lái)去抵扣增值稅，但是這一部分已經(jīng)提前已經(jīng)入成本了，就不能再二次結(jié)算成本了。老師這是怎么回事啊？
-
Q
老師，我們的一個(gè)供應(yīng)商，沒(méi)經(jīng)過(guò)我們同意就把上個(gè)月的發(fā)票沖紅了，我在勾選抵扣的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題，我這張發(fā)票只是增值稅不能抵扣，是不是這張發(fā)票我還是能當(dāng)作成本用呢？所得稅前可以正常用嗎
熱門問(wèn)答 更多>
-
貿(mào)易類公司財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)
-
老師，長(zhǎng)期股權(quán)投資同一控制下企業(yè)合并，應(yīng)交稅費(fèi)沖資本公積10萬(wàn)時(shí)，資本公積貸方有余額10萬(wàn)。是不是就用不著沖盈余公積了？貸方?jīng)]有這么多數(shù)才要沖對(duì)嗎？
-
請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)分錄該怎么列？
-
EBIT/EBIT-I-PD/（1-T） 為什么要減PD/（1-T）？為什么要減PD/（1-T）？為什么要減PD/（1-T）？
-
老師，我想問(wèn)問(wèn)，經(jīng)濟(jì)法民事法律行為中，附條件跟附期限的法律行為，是指所有的法律行為，還是特指民事法律行為？
-
老師，這個(gè)答案選哪個(gè)
-
個(gè)人獨(dú)資企業(yè)跟個(gè)體工商，的利潤(rùn)表跟資產(chǎn)負(fù)債表是一樣的嗎？跟有限責(zé)任公司
-
老師，處置固定資產(chǎn)用資產(chǎn)處置損益嗎？報(bào)廢用營(yíng)業(yè)外收支嗎？
-
老師，你好，客戶TT付款，但是要求提單備注他們的信用證號(hào)，涉及首退稅，可以給他備注嗎？如果可以需要什么其他的輔助資料還是直接備注就行，不需要其他資料呢？盼復(fù)，謝謝
-
老師你好，請(qǐng)問(wèn)還本付息的貸款，下發(fā)，與還款的分錄是什么樣子的呀
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
預(yù)繳的稅是按照合同金額繳納的，在西藏交了，成都這邊也喊交，就交了兩次，下次開(kāi)票時(shí)可以抵扣其他合同的稅額嗎？比如這次稅率是3%，下次稅率是9%，不同稅率可以抵扣嗎？
您說(shuō)的抵扣是增值稅的吧，這個(gè)是可以抵扣的
是企業(yè)所得稅
您再所在地的是按總的來(lái)算的
經(jīng)營(yíng)地是西藏，要按合同金額繳納企業(yè)所得稅，我們成都這邊開(kāi)票要要增量，也要喊交企業(yè)所得稅，這樣就交了2次，下個(gè)項(xiàng)目開(kāi)票時(shí)可以抵減在成都多交的企業(yè)所得稅嗎？如果稅率不同的時(shí)候可以抵減嗎？
是的，可以的，注冊(cè)地的是按總的利潤(rùn)算所得稅的
經(jīng)營(yíng)地和注冊(cè)地繳納的所得稅的計(jì)數(shù)基礎(chǔ)不一樣嗎？
經(jīng)營(yíng)地的，按開(kāi)票金額的百分比來(lái)的，注冊(cè)地的話，是根據(jù)利潤(rùn)總額的
經(jīng)營(yíng)地是按開(kāi)票金額不含稅的經(jīng)營(yíng)收入乘以2千分之二嗎？
企業(yè)所得稅匯算清交，是經(jīng)營(yíng)地預(yù)繳與注冊(cè)地繳納比對(duì)嗎？還有納稅調(diào)增調(diào)減項(xiàng)那些
您好，是的，是這樣的