老師，請(qǐng)問(wèn)一下去年11做成立的公司。12月稅務(wù)登記，12月申報(bào)個(gè)稅3人9500元，餐飲發(fā)票600元。沒(méi)有買稅盤沒(méi)收入，沒(méi)有銀行流水，這個(gè)是虧損的，餐飲發(fā)票是做管理費(fèi)用 —開(kāi)辦費(fèi)- 業(yè)務(wù)招待費(fèi)嘛？？然后年報(bào)匯算清繳怎么報(bào)稅，不會(huì)，

老師我們是開(kāi)業(yè)一年多的新企業(yè)，第一次做22年度的匯算清繳，我們22年一月份的工資是進(jìn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)的，每月攤銷，沒(méi)做在應(yīng)付職工薪酬里面，現(xiàn)在匯算清繳自然人個(gè)調(diào)稅里面1—12月的數(shù)據(jù)缺這個(gè)一月份的進(jìn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的這一塊，我怎么調(diào)整呢

老師，這幾天弄所得稅匯算清繳，12月買了一批福利作為年貨發(fā)放給職工，當(dāng)時(shí)沒(méi)有發(fā)票也沒(méi)有付款，年貨有10萬(wàn)，我先按12月的陳本的成本費(fèi)用做進(jìn)12月的成本里面了，當(dāng)時(shí)是記 借業(yè)務(wù)支出成本10萬(wàn)，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)10萬(wàn)，今年2月收到發(fā)票90600并付款，，正確的分錄怎么做

餐飲一般納稅人，每月?tīng)I(yíng)業(yè)收入1000萬(wàn)元，現(xiàn)發(fā)生設(shè)計(jì)費(fèi)100萬(wàn)元，可以在一個(gè)月里面做管理費(fèi)用-設(shè)計(jì)費(fèi)100萬(wàn)嗎。 還是說(shuō)要分3年攤銷，做的科目不是管理費(fèi)用，而是做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？ 前兩天在這里的老師回答說(shuō)餐飲企業(yè)做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，要分3年攤銷。 不是很明白為什么餐飲企業(yè)就要把設(shè)計(jì)費(fèi)做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，做管理費(fèi)用不可以嗎？一個(gè)月收入1000萬(wàn)，這100萬(wàn)不能在一個(gè)月或一年內(nèi)攤銷嗎？為什么要3年嗎

老師，我們建筑行業(yè)，給甲方提供純勞務(wù)服務(wù)，那成本就是純?nèi)斯?。這樣真實(shí)業(yè)務(wù) 應(yīng)該沒(méi)有問(wèn)題吧？ 另外還有一個(gè)問(wèn)題，24年計(jì)提了90萬(wàn)工資，實(shí)際發(fā)了30萬(wàn)，還有60萬(wàn)未發(fā)，預(yù)計(jì)25年1月再發(fā)50萬(wàn)，也就是還有10萬(wàn)24年工資未付。這樣的情況下，我是否需要在24年年底的賬上紅沖掉多計(jì)提的工資，雖然我知道調(diào)表不調(diào)賬，但是應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬一直掛著10萬(wàn)在這里，怕跟以后的工資弄亂了 還是說(shuō)，就把10萬(wàn)放那里，反正25年5月匯算前發(fā)完就行，但是就是不知道怎么跟25年工資區(qū)別開(kāi)來(lái)，付的哪些是24年，哪些是25年。怕以后注銷有問(wèn)題， 老師三個(gè)問(wèn)題，麻煩一一回復(fù)一下，謝謝老師