你好,如果明細賬里沒有,要享受加計扣除是存在稅務(wù)風(fēng)險的
企業(yè)2020年在賬套中沒有設(shè)置研發(fā)支出和管理費用-研發(fā)費用科目?,F(xiàn)在能不改動賬目,只填寫研發(fā)費用輔助賬來享受加計扣除嗎?
研發(fā)費用加計扣除在企業(yè)所得稅季報和年報時表格是自動出來嗎?研發(fā)費用需要有輔助明細賬什么的嗎?
我們公司是高企,然后沒有研發(fā)費用輔助賬,現(xiàn)在找了機構(gòu)來幫忙做輔助賬,對方說讓我調(diào)一下以前的賬,是不是只能從管理費用的科目里調(diào),增加個二級科目研發(fā)費用
我公司委托了外面的公司幫我們辦理高新技術(shù)企業(yè)的申辦。對方公司向我要了21年的數(shù)據(jù),然后幫我們設(shè)立一個輔助臺賬,分別在每個月確認多少研發(fā)費用的那種臺賬。然后要求我們按照他的臺賬調(diào)研發(fā)費用。目前所有費用是費用化,入了管理費用_研發(fā)費用支出。現(xiàn)在更正年報,我這個研發(fā)費用可以享受加計扣除政策嗎?如果可以,我是否只需要附上研發(fā)費用輔助臺賬就可以加計扣除了?
公司是申請了科技型中小企業(yè),但還沒有設(shè)立研發(fā)費用,可以在224研發(fā)支出輔助賬樣式選擇否嗎?這里選了否,還要選填研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表
老師,請問有加工收入,要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎,結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品成本還是銷售成本?
老師,假如供應(yīng)商24年給我們補貼款是20萬,假如我們訂20萬的貨他們會給20萬的貨。在沒有收到發(fā)票前我們的賬務(wù)處理是,借 庫存商品 20萬 貸 預(yù)付賬款20萬。收到發(fā)票后知道其進項稅是2.3萬且是專票,因此我們又對專票進行認證,然后進行賬務(wù)處理 借 庫存商品-2.3萬 貸 應(yīng)交增值稅-進項稅 -2.3萬。貨已經(jīng)銷售完畢,但后來檢查又覺得這樣做不對,因為這個是供應(yīng)商給的補貼款,應(yīng)該是要沖減成本,又進行了賬務(wù)修改, 借主營業(yè)務(wù)成本 -20萬 預(yù)付賬款-20萬。現(xiàn)在又感覺不對,老師能幫忙捋一捋嗎
老師,請問小規(guī)模的增值稅需要計提嗎
老師,填寫職工薪酬支出及納稅調(diào)整表,賬載金額、實際發(fā)生額、稅收金額分別怎么取數(shù)啊
出口退稅發(fā)票稽核是稽核什么、稽核時間嗎
電商企業(yè)有稅負率嗎?謝謝你了
怎么預(yù)繳外省稅務(wù)局增值稅,之前經(jīng)辦人已經(jīng)走了,用誰的身份進去,現(xiàn)在的辦稅員身份進去嗎
老板父母租的鋪面無償給老板開公司當辦公室,雙方都需要交什么稅
以前就是我們會把那個加班工資兩個周六的會顯現(xiàn)出來,就可能一一個周六是500,兩個就是各500,那現(xiàn)在的話就是站在那個勞動法的角度上的話,是不是。他們就建議就是可以把周六的這個加班的時間,然后就是怎么樣平攤到合理的。然后就算的是周一到周五的這種加班,可能周一到周五的就按算7點5個小時這樣子。然后每天少的那個半個小時就勻到周六里面去。如何計算這個工資表合理呢
2024年企業(yè)所得稅匯算清繳,不想退稅367.98元,在45項其他中調(diào)增了90282.33,退稅金額就是0元,但是公司固定資產(chǎn)原值只有59362.84元,本年折舊和稅收折舊都是5097.27元,沒有一次性抵扣。是不是調(diào)增45項其他有沖突??謝謝老師。
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老師,那可不可以理解為,要想享受研發(fā)費用加計扣除,就必須有研發(fā)費用科目,只有輔助賬不行。
你好。2個都要有才沒有風(fēng)險