老師我們有個(gè)小規(guī)模公司，10月開具增值稅1個(gè)點(diǎn)租金發(fā)票給客戶，發(fā)票備注是2020年11月到2021年4月租金，10月客戶付了全額款，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做呢，稅費(fèi)是開具當(dāng)月計(jì)提繳納還是開始分?jǐn)偸杖氲臅r(shí)候計(jì)提呢

你好老師，2020年12月給客戶開了發(fā)票，6500元，但是客戶要2021年1月才能付款，此筆款項(xiàng)記了應(yīng)收賬款，那這個(gè)6500元什么時(shí)候繳納企業(yè)所得稅呢

老師，我這有這樣一個(gè)問(wèn)題，2020年12月我給客戶開具增值稅普通發(fā)票含稅80000元，2021年6月因?yàn)檫@個(gè)合同有5000元不能完成，要求退款，我們正常退了5000元，客戶答應(yīng)把原來(lái)開的發(fā)票退回，但是6月份我們又重新開具了一張普通發(fā)票75000元給客戶，并于當(dāng)月確認(rèn)了收入，正常報(bào)稅，7月份收到了也2020年那張發(fā)票，自己開具了負(fù)數(shù)發(fā)票，那我這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票應(yīng)該怎么做分錄呢

老師！我們公司去年開了7800元專票給客戶?？蛻暨@個(gè)月付款了4468元?？哿?332元是之前在客戶公司那購(gòu)買了月餅，但是客戶沒(méi)有開票給我們，直接從7800元扣除。我應(yīng)該怎么做賬啊 開票的時(shí)候：借：應(yīng)收賬款7800 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6902.65 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅-銷項(xiàng)稅額8735.35 現(xiàn)在收款：借：銀行存款4468 庫(kù)存現(xiàn)金3332 貸：應(yīng)收賬款7800 老師！我是不是得這樣做賬才能平啊

老師，我們?yōu)榱四甑资斟X，12月底給客戶開了預(yù)付款30多萬(wàn)發(fā)票，但是這個(gè)活動(dòng)還沒(méi)有開始，要24年1月份才做，這個(gè)相當(dāng)于只有收入，還沒(méi)得支出，這個(gè)情況如何能降低所得稅呢，能不能把成本做到23年呢