老師，我就是這樣做的，我想我坐這筆分錄的時候是不是不要結(jié)轉(zhuǎn)這筆損益啊

同學(xué)，你好，當(dāng)然要結(jié)轉(zhuǎn)的，那問題就在這兒了，做一下。

沒有，我就這是做了借：所得稅 200（紅沖） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 200（紅沖），然后結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤了，但是報表就是不對啊

同學(xué)，你好，這樣做應(yīng)該是沒有問題的。這樣你試一下，正常做個所得稅計提，看能不能進(jìn)了利潤表，如果能行就是公式也沒有問題。結(jié)轉(zhuǎn)利潤你的分錄發(fā)來我看一下。

就這兩步

同學(xué)，你好，分錄都沒有問題，你這樣，把第二筆的本年利潤貸方正數(shù)表示，看有沒有變化。

第二筆是系統(tǒng)點結(jié)轉(zhuǎn)損益自動生成的憑證

那也沒有問題，這就不會了，都沒有錯哦?。。?所上面的，直接都蘭字看行不，只能試了

老師，還有家公司，做2019年匯算清繳的時候有補(bǔ)稅1018，然后通過了以前年度調(diào)整這個科目做賬，結(jié)果到導(dǎo)致20年的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤跟利潤表的凈利潤也是一直差1018，請問這種的正常嗎

同學(xué)，你好，這個以前年度調(diào)整全用以后，是要直接改資產(chǎn)負(fù)債表期初年初數(shù)據(jù)的，

那是怎么改啊

就是直接修改資產(chǎn)表，你當(dāng)時補(bǔ)的分錄應(yīng)該是 借以前年度? 貸應(yīng)交稅費(fèi)?? 借利潤分配? 貸以前年度。 借應(yīng)交稅費(fèi)? 貸銀行存款。 所以你資產(chǎn)負(fù)債表的期初銀行存款減這個數(shù)，未分配利潤減這個數(shù)據(jù)。

銀行存款的金額是對的啊

老師，還有家公司，做2019年匯算清繳的時候有補(bǔ)稅1018，然后通過了以前年度調(diào)整這個科目做賬-------這句話的意思，就是你又繳所得稅1018了呀，不是通過銀行存款去交嗎

是啊，但是我做了銀行存款的分錄啊，所以資產(chǎn)負(fù)債表的銀行存款是沒錯的啊，你再讓我減一邊那不就更加不對啊