這個是去年的一直沒有計提，現(xiàn)在應該怎么做分錄

借以前年度損益調整貸累計折舊，借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調整。

19年折舊按我上面寫的折舊，你現(xiàn)在是不是還在做20年呢？20直接補上借管理費用貸累計折舊。

是的,20年的也沒做

20直接補上借管理費用貸累計折舊。

我還想問一下19年有一個1000的增值稅，我們是小規(guī)模企業(yè)，19年沒有做這個分錄 借：應交稅費-未交增值稅1000 貸：營業(yè)外收入1000 那現(xiàn)在還要做處理嗎

補上，沒有做直接補上，

購入辦公家具時做的， 借：固定資產-辦公家具 81061 貸：其他應付款-法人81061 計提折舊，借管理費用-折舊1283.47 貸：累計折舊1283.47 老師這樣分錄對嗎