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2020.12月代開發(fā)票交增值稅108.91元,當(dāng)月作廢了,2021.1月在電子稅務(wù)局申請(qǐng)退稅,稅務(wù)局給退了108.92元,多退的這一分怎么辦?

2021-01-15 15:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-01-15 15:12

你好 借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 按這個(gè)來 做。 你作廢了 收入都紅沖了的吧

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快賬用戶2789 追問 2021-01-15 15:16

當(dāng)月作廢的,就沒有做收入的 直接做的繳費(fèi)的分錄。借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款 108.91

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齊紅老師 解答 2021-01-15 15:19

?你好? ? ? 那你就直接做? ??借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這筆就對(duì)了。? ?

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快賬用戶2789 追問 2021-01-15 15:20

金額不一樣 多退了1分錢

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齊紅老師 解答 2021-01-15 15:25

?你好多退了的話? 你就把多退的轉(zhuǎn) 營(yíng)業(yè)外收入去??

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你好 借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 按這個(gè)來 做。 你作廢了 收入都紅沖了的吧
2021-01-15
你好; 意思是多繳納了。電子稅務(wù)局 - 一般退抵稅管理 - 誤收多繳申請(qǐng)表去報(bào) ; 申請(qǐng)退稅的
2022-07-06
你好! 去注冊(cè)地稅務(wù)局辦理,代開的發(fā)票申請(qǐng)作廢后 。去稅局那邊帶著發(fā)票和完稅證明填寫退稅申請(qǐng)表,審核過了退你當(dāng)時(shí)的支付賬戶里面
2022-01-26
借應(yīng)交增值稅 貸銀行,這么先掛著
2020-06-13
借銀行 貸應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅附加稅, 借應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅附加稅貸營(yíng)業(yè)外收入
2023-06-20
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