請(qǐng)問老師，個(gè)人獨(dú)資，小規(guī)模。上一年第4季度20多萬收入，未到賬，會(huì)在1月底給對(duì)方代開專票后收款，那第四季度怎么報(bào)稅？還是報(bào)免稅收入？

老師你好，個(gè)人獨(dú)資，勞務(wù)小規(guī)模，上個(gè)季度申報(bào)了20多萬免稅收入，這個(gè)月這筆收入對(duì)方又讓代開專票，相關(guān)的憑證怎么處理，需要把上個(gè)月的收入沖了嗎？申報(bào)呢

某商貿(mào)有限公司，此公司為小規(guī)模公司。員工 12 人，其中8人月工資為 4000 元，4 人月工資為 6500元。第一季度對(duì)甲方合作單位開出普通發(fā)票 43 萬，第二季度開出專用發(fā)票 37 萬。第三季度開出專票 28 萬，普票32萬。第四季度開出普票20萬。其購買材料花費(fèi)90萬，第一季度收到 50 萬材料票，第四季度收到 40 萬材料票。現(xiàn)請(qǐng)問此商貿(mào)公司每個(gè)季度增值稅與所得稅為多少，年底總交稅是否為每個(gè)季度交稅總額的合計(jì)是多少

請(qǐng)問老師，小規(guī)模納稅人，更正申報(bào)2021年4季度增值稅，開過專票和普票，還有未開票收入，那么我的專票部分是不是填寫在第二行，普票部分填寫在第一行，未開票部分+專票+普票合計(jì)填寫在第一欄，未開票部分不單獨(dú)反映？按季度申報(bào)，已超45萬

個(gè)體戶查賬征收，收入和開票集中在第三季度，開支分?jǐn)傇谒膫€(gè)季度，第二第四季度沒有收入，如果把第四季度開支報(bào)上去就有退稅額，突然刷到網(wǎng)上退稅會(huì)被查賬，是不是退稅就會(huì)被s局查賬？收入以后每年都是一樣的集中在一個(gè)季度開百來萬，那很有可能開在前三個(gè)季度的某一個(gè)季度，后面的季度一旦沒收入又報(bào)開支就會(huì)退稅。我能想到的就是以后把個(gè)體戶老板的工資報(bào)上去，年后做納稅調(diào)增，請(qǐng)問這樣是否有必要是否可行。今年前三個(gè)季度的收入支出都已經(jīng)報(bào)上去，是必然會(huì)退稅的，第四季度還沒有報(bào)，想問的是真的個(gè)體戶個(gè)稅預(yù)繳或者匯算清繳退稅會(huì)被查賬嗎？