老師，你好！2019年匯算清繳實(shí)際虧損5301.89元，但是這個(gè)數(shù)據(jù)以前是在財(cái)務(wù)公司做的帳，拿回公司自己做的時(shí)候，這筆虧損沒有建到帳里面，但是年度匯算清繳申報(bào)表里面有虧損5301.89元，導(dǎo)致后面的報(bào)表和每個(gè)季度的申報(bào)表里相差5301.89元，這個(gè)帳要怎么在財(cái)務(wù)系統(tǒng)里面調(diào)帳呢？會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？
同學(xué)，你好，這個(gè)應(yīng)該是正常的，匯算清繳是按我準(zhǔn)備的規(guī)定匯算出來的利潤 ，咱們是會(huì)計(jì)做的利潤 ，匯算清繳就是對(duì)會(huì)計(jì)賬做的調(diào)整 ，這個(gè)虧損不是看賬是看報(bào)表的。
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老師：去年匯算清繳的時(shí)候，公司負(fù)債5031.89元，但是去找的代帳公司做的帳，今年我在財(cái)務(wù)里面按照1月份開始建的帳，然后那個(gè)去年負(fù)債的5031.89元就結(jié)轉(zhuǎn)不到我現(xiàn)在做的帳里面了，但是每個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候，他又在申報(bào)表里面，怎么辦呢？怎么補(bǔ)錄一個(gè)會(huì)計(jì)分錄合適呢？要不然最后算出來的未分配利潤總是沒有減掉5031.89元，然后申報(bào)表里面又是減掉了的。
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老師：去年匯算清繳的時(shí)候，公司負(fù)債5031.89元，但是去找的代帳公司做的帳，今年我在財(cái)務(wù)里面按照1月份開始建的帳，然后那個(gè)去年負(fù)債的5031.89元就結(jié)轉(zhuǎn)不到我現(xiàn)在做的帳里面了，但是每個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候，他又在申報(bào)表里面，怎么辦呢？怎么補(bǔ)錄一個(gè)會(huì)計(jì)分錄合適呢？要不然最后算出來的未分配利潤總是沒有減掉5031.89元，然后申報(bào)表里面又是減掉了的。那怎么辦，有什么方法可以更正嗎？期初輸入不進(jìn)去了，必須是先輸入期初，才能開始建帳呢？我是億企贏的財(cái)務(wù)軟件。
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老師，你好！2019年匯算清繳實(shí)際虧損5301.89元，但是這個(gè)數(shù)據(jù)以前是在財(cái)務(wù)公司做的帳，拿回公司自己做的時(shí)候，這筆虧損沒有建到帳里面，但是年度匯算清繳申報(bào)表里面有虧損5301.89元，導(dǎo)致后面的報(bào)表和每個(gè)季度的申報(bào)表里相差5301.89元，這個(gè)帳要怎么在財(cái)務(wù)系統(tǒng)里面調(diào)帳呢？會(huì)計(jì)分錄怎么做呢？
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老師好，我想問下之前匯算清繳時(shí)我們調(diào)增了一筆招待費(fèi)1000，但是當(dāng)時(shí)沒有做這筆費(fèi)用，是后面匯算清繳完補(bǔ)錄在12月份的，但當(dāng)時(shí)已經(jīng)申報(bào)了第一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表了，就導(dǎo)致這申報(bào)第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，貨幣資金的年初余額始終多1000，未分配利潤本年累計(jì)數(shù)少1000，這個(gè)怎么處理啊
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我現(xiàn)在新接手一家公司做賬報(bào)稅，現(xiàn)在在做匯算清繳，發(fā)現(xiàn)在去年四季度的企業(yè)所得稅報(bào)表里有彌虧9萬多，但今年2月有自查補(bǔ)了21年企業(yè)所得稅2000多元，實(shí)際是以前沒有虧損的，現(xiàn)在匯算清繳要交3000多的稅，老板不愿交這么多企業(yè)所得稅，要求調(diào)報(bào)表，我要從哪些方面調(diào)為好？
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手撕發(fā)票蓋錯(cuò)了章可以在旁邊加蓋一個(gè)發(fā)票專用章嗎
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老師，我們公司類似二手房東的業(yè)務(wù)，先交了房租，其他公司再租我們的房子。我們先交的房租。是直接計(jì)入長期待攤費(fèi)用，還是直接計(jì)入成本
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老師請(qǐng)問這題B選項(xiàng) 運(yùn)輸費(fèi)5000為什么不直接計(jì)入成本 為什么是計(jì)入在建工程呢
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我公司有個(gè)股東是自然人股東，100%持股，現(xiàn)在這個(gè)股東把股份全額轉(zhuǎn)給法人股東，請(qǐng)問需要交個(gè)人所得稅嗎？
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老師，什么叫國際物流出口，要不要報(bào)關(guān)的？
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老師：工商登記的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，哪里可以查詢
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拼多多電商.我是把所有訂單導(dǎo)出來篩選掉取消的訂單_售后退款+退款退貨=收入，這樣對(duì)嗎？
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老師，請(qǐng)問安全生產(chǎn)費(fèi)用提取了，怎么使用，還是要對(duì)應(yīng)發(fā)票沖嗎
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老師，個(gè)稅大陸人可以0申報(bào)，香港人不可以0申報(bào)嗎
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老師，您好！ 想咨詢下，公司裝修合同總價(jià)款：36萬 ，約定分四次付款： 施工期：30%、40%、27% 保修期：3% 保修期那筆尾款，要在一年半后支付。這種情況，如果裝修款以長期待攤費(fèi)用在房屋租賃期進(jìn)行攤銷，賬上怎么處理比較合規(guī)？最后一筆的費(fèi)用？
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調(diào)整過一次分錄，是這樣做的，借：未分配利潤5301.89 貸：其它應(yīng)收款 5301.89 這樣調(diào)整的話，未分配利潤是調(diào)低了5301.89元
同學(xué)，你好，這個(gè)就不應(yīng)該調(diào)的，稅務(wù)的表上的虧損和利潤報(bào)表上的虧損有差異是正常的
第二年盈利不是可以抵扣第一年的虧損嘛！也可以抵企業(yè)所得稅啊！
同學(xué)，你好，這個(gè)是的。
但是去年不是虧損5301.89元，假如今年未分配利潤100000元，抵扣去年虧損的未分配利潤5301.89元，截止今年未分配利潤就是100000-5301.89=94698.11元，如果不調(diào)整的話，未分與利潤一直就很高??！
這個(gè)主要看你當(dāng)年利潤了，和調(diào)整沒有關(guān)系吧，你調(diào)不調(diào)也就差五千多。你匯算的時(shí)候，稅務(wù)還是看94698這個(gè)金額，不會(huì)看你財(cái)務(wù)報(bào)表上的金額 。
那您的意思就是財(cái)務(wù)軟件上不做任何調(diào)整了嗎？這樣合適嗎？我問上個(gè)老師，她說就按照上面那個(gè)會(huì)計(jì)分錄去調(diào)整未分配利潤，有點(diǎn)糊涂了。
同學(xué)，你好，這個(gè)不做調(diào)整的。
5000多也不算多哦，那就不調(diào)整了吧。
老師，那這樣的話，比如：第一個(gè)季度繳納企業(yè)所得稅6000元，第二、第三季度未繳納，第四季度繳納企業(yè)所得稅7000元，總共繳納企業(yè)所得稅13000元，這13000元是要等到匯算清繳的時(shí)候再做調(diào)增企業(yè)所得稅是吧？
同學(xué)，你好，這個(gè)可以的。
一般情況下全年繳納的企業(yè)所得稅是在匯算清繳的時(shí)候調(diào)增還是要怎么做呢？
匯算清繳是看你發(fā)生的成本費(fèi)用或是收入有沒有調(diào)整的。如果沒有，和利潤表利潤總額一樣，如果有調(diào)整的，就不一樣了。 如你的招待費(fèi)用，有個(gè)政策，你實(shí)際發(fā)生了100元招待費(fèi)，你當(dāng)期如果沒有收入，那你按正同的政策，你所得稅前不能扣除的。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的0.5%”