我想問(wèn)一下，去年我們公司利潤(rùn)表顯示虧損狀態(tài)，今年匯算清繳時(shí)彌補(bǔ)了虧損，報(bào)完稅后顯示需要給我們退稅，但我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)局不給退稅，抵了之后的稅款，手續(xù)相當(dāng)復(fù)雜。我想問(wèn)一下，今年年底，我需要怎么做才能不再在2021年再退稅了。本年第四季度沒(méi)開(kāi)發(fā)票也沒(méi)有收入，明年也不想交太多的稅。本年利潤(rùn)為貸方9萬(wàn)多一點(diǎn)，我不知道怎么調(diào)整憑證

我們公司是小規(guī)模納稅人，2020年10月稅局代開(kāi)增值稅專用發(fā)票一張，之后又因一些原因需要作廢這張專票，去稅局給作廢了專票。但已繳納的稅款稅局說(shuō)不退了，給開(kāi)了張證明說(shuō)等下次再開(kāi)專票時(shí)再來(lái)抵扣?，F(xiàn)在2021.1月份了，我們一直也沒(méi)再開(kāi)專票，那我上個(gè)季度多交的稅款賬務(wù)上應(yīng)該怎么處理呀？今年要再開(kāi)專票的話還能用上次多交的錢(qián)抵嗎？?jī)砂俣鄩K錢(qián)要是不想以后再抵扣的話，可以嗎，就當(dāng)白交了可以嗎？不知道怎么處理會(huì)比較好。

＃提問(wèn)＃老師，我想問(wèn)一下，去年，因?yàn)橐咔樘潛p了7，8幾萬(wàn)，然后今年一季度我報(bào)稅的時(shí)候，企業(yè)所得稅盈利一萬(wàn)多，然后再做一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)的時(shí)候，系統(tǒng)提示，讓我們預(yù)交400多的稅，因?yàn)槲覀兪切∥⑵髽I(yè)，平時(shí)生意也不太好\\，我怕到時(shí)候退稅很麻煩，我想到12月在一起計(jì)算解所得稅，可以嗎？有什么辦法？在一季度先調(diào)整一下嗎？因?yàn)槿ツ甑臅r(shí)候我們也是一季度交了所得稅，后來(lái)稅務(wù)局打電話過(guò)來(lái)，讓我們把預(yù)繳的稅清零，非常麻煩，有什么辦法嗎？

老師 我在匯算，是這樣的 我跟您說(shuō)下情況 2022年 公司成立的 3季度的時(shí)候預(yù)繳了1250的企業(yè)所得稅，前年收入492萬(wàn)，4季度虧損，然后2022年度利潤(rùn)表出來(lái)的是去年虧損22萬(wàn)，現(xiàn)在匯算的時(shí)候顯示退稅 退的就是3季度預(yù)交的那個(gè)稅，那現(xiàn)在是這樣 我不想退稅呢，需要怎么操作 我們是建筑公司 不想辦理退稅 因?yàn)槿ツ昴甑鬃龅囊恍┏杀臼侨斯すべY 里面有些水分 當(dāng)時(shí)就是想為了做虧損 才多造假一部分人工工資 那現(xiàn)在出現(xiàn)退稅了 這樣的話 我們擔(dān)心會(huì)被稽查 所以請(qǐng)教老師 應(yīng)該怎么做？

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個(gè)問(wèn)題： 1、有一個(gè)裝修的費(fèi)用，沒(méi)有收回發(fā)票，這個(gè)該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒(méi)有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問(wèn)題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財(cái)報(bào)該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)因?yàn)榻衲甑膽{證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會(huì)不會(huì)影響2024年第一季度的財(cái)報(bào)和稅？ 還是說(shuō)我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請(qǐng)老師指點(diǎn)