是這樣的我想問一下，我們是勞務(wù)分包，簽的合同全是清包工，簡易計稅3% 預繳時： 借：應交稅費—預繳增值稅 11 貸：銀行存款 11 5月開票： 借：應收賬款 貸：應交稅費—簡易計稅 5 主營業(yè)務(wù)收入 月末： 借：應交稅費—未交增值稅 6 應交稅費—簡易計稅 5 貸：應交稅費—預繳增值稅 11 我月末結(jié)轉(zhuǎn)的這筆分錄對嗎？ 還是預繳也是： 借：應交稅費—簡易計稅 貸：銀行存款 開票： 借：應收賬款 貸：應交稅費—簡易計稅 主營業(yè)務(wù)收入 月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)，也不通過未交增值稅，直接看簡易計稅余額 下月： 借：應交稅費—簡易計稅 貸：銀行存款

老師我想問一下，你幫我看看。我們是勞務(wù)分包，簽的合同全是清包工，簡易計稅3% 預繳時： 借：應交稅費—預繳增值稅 11 貸：銀行存款 11 5月開票： 借：應收賬款 貸：應交稅費—簡易計稅 5 主營業(yè)務(wù)收入 月末： 借：應交稅費—未交增值稅 6 應交稅費—簡易計稅 5 貸：應交稅費—預繳增值稅 11 我月末結(jié)轉(zhuǎn)的這筆分錄對嗎？還是預繳也是： 借：應交稅費—簡易計稅 貸：銀行存款 開票： 借：應收賬款 貸：應交稅費—簡易計稅 主營業(yè)務(wù)收入 月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)，也不通過未交增值稅，直接看簡易計稅余額 下月： 借：應交稅費—簡易計稅 貸：銀行存款

老師，我公司勞務(wù)派遣公司，一般納稅人簡易計稅，開了一張專票不含稅20914.29，稅85.71。承擔的工資費用19200。我這么做的分錄：借：應收帳款21000。貸：主營收入20914.29；應交稅費-簡易計稅85.71。同時沖減成本：借：主營成本-85.71，貸：應交稅費-簡易計稅：-85.71。請問這樣處理是否正確？月底還交稅嗎

老師，勞務(wù)派遣公司開具簡易計稅發(fā)票時，如收入21000元，付員工工資18240，那申報表附表一簡易計稅銷售額系統(tǒng)自動推送為20868.57；而我們做賬時借：應收賬款21000 貸;主營業(yè)務(wù)收入20000 應交稅費-簡易計稅 1000元；請問這種賬表都不一樣了

老師你好，差額征收的賬務(wù)處理 借：銀行存款 21000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 20000 貸：應交稅費—簡易計稅（計提） 1000 借：主營業(yè)務(wù)成本-安保服務(wù)成本 18240貸：應付職工薪酬-工資 18240 借：應交稅費—簡易計稅（扣除） 868.57貸：主營業(yè)務(wù)成本 868.57 還是這個868.57到底應該沖收入還是成本 差額增值稅填報是按價稅合計21000/1.05=20000，這個與發(fā)票不含稅20868.57金額不一致，我們支付的工資也是18240，那這個868.57打底沖收入還是成本