老師，您好，我想咨詢一下，就是在2018年匯算清繳的時(shí)候，有彌補(bǔ)以前年度虧損，所以之前預(yù)繳的企業(yè)所得稅多了，現(xiàn)在退回，在寫記賬憑證時(shí)摘要要怎么表達(dá)呢？因?yàn)槭窃趨R算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)多交的，要不要提現(xiàn)匯算清繳呢？怎么寫
同學(xué)，你好，你的意思，你2020年收到2018年的退稅了？
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你好，我想問下，匯算清繳發(fā)現(xiàn)19年補(bǔ)貼收入多計(jì)提導(dǎo)致企業(yè)所得稅多繳了，現(xiàn)在匯算清繳報(bào)告應(yīng)該怎么寫？報(bào)表數(shù)據(jù)需要調(diào)整嗎？還是我只要在2020年做以前年度損益調(diào)整就可以了？
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老師，有幾個(gè)問題想請(qǐng)教一下： 1、彌補(bǔ)以前年度虧損只能在匯算清繳的時(shí)候操作嗎？ 2、如果季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)有盈利且以前年度有虧損，可以自己電子稅局操作彌補(bǔ)嗎，還是需要去稅局大廳操作？ 3、如果當(dāng)年盈利且預(yù)繳了企業(yè)所得稅款，匯算清繳時(shí)以前年度有虧損，預(yù)繳的稅款最好就是以后抵稅是嗎？
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老師，您好，我想咨詢一下，就是在2018年匯算清繳的時(shí)候，有彌補(bǔ)以前年度虧損，所以之前預(yù)繳的企業(yè)所得稅多了，現(xiàn)在退回，在寫記賬憑證時(shí)摘要要怎么表達(dá)呢？因?yàn)槭窃趨R算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)多交的，要不要提現(xiàn)匯算清繳呢？怎么寫
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2021年4月時(shí)，也就是需要申報(bào)第一季度企業(yè)所得稅時(shí)，可以先彌補(bǔ)去年的虧損嗎？但是現(xiàn)在還沒有進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳呢，在匯算清繳之前先申報(bào)第一季度企業(yè)所得稅時(shí)，在哪里哪個(gè)報(bào)表填寫去年的虧損數(shù)額？還是需要等到第二季度申報(bào)第二季度企業(yè)所得稅時(shí)再填寫去年的虧損額？
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請(qǐng)問我第一季度的時(shí)候交了所得稅1萬多塊錢，但實(shí)際我是不用交的，因?yàn)槲矣幸郧澳甓鹊奶潛p彌補(bǔ)，但當(dāng)時(shí)還沒報(bào)匯算清繳，所以先交了1萬多的所得稅，現(xiàn)在申報(bào)第四季度 的所得稅，這個(gè)多繳的要怎么退？
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2014年總公司無償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會(huì)計(jì)沒有入賬，2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?，以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
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一般納稅人砂石簡(jiǎn)易征稅，超500萬還可以享受3%簡(jiǎn)易征稅嗎
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老師，自產(chǎn)砂石，超過500萬銷售額，一般納稅人還可以簡(jiǎn)易征收3%開出去發(fā)票嗎？我們是自己買的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來砂石
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為什么調(diào)400不是200不太懂
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老師，請(qǐng)問達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會(huì)需要申報(bào)個(gè)稅？
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老師，請(qǐng)問每個(gè)月如何申報(bào)個(gè)人所得稅？
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老師，請(qǐng)問一般納稅人是不是只有個(gè)稅和增值稅是每月報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表是季報(bào)和年報(bào)呀
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老師 請(qǐng)問個(gè)人名義開的普票能入賬做費(fèi)用嗎 怎么做賬
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老師，我是A公司，和B公司簽了挖機(jī)租賃合同（B租費(fèi)A），66萬 收到租賃合同的時(shí)候，就做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用了嗎（不管發(fā)票是否開具）
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報(bào)銷餐費(fèi)現(xiàn)在需要提供類似的付款截圖嗎，如果員工說支付的是現(xiàn)金沒付款截圖的話怎么辦，那能報(bào)嗎？
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是2018年度匯算清繳時(shí)，發(fā)現(xiàn)有可彌補(bǔ)的以前年度虧損，所以預(yù)繳的稅費(fèi)多了，就有退稅，在2020年度收到這筆
?借：銀行存款 ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)
老師我是使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，
然后我還想問的是收到退稅摘要怎么表達(dá)，要在摘要中提現(xiàn)匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)的退稅嗎？
同學(xué)，你好，就寫退所得稅2018年，就可以了。可以直接用利潤(rùn)分配，把以前年度替換了。
嗯嗯好的，謝謝老師
同學(xué)，你好，不客氣的。