實(shí)際工作中我遇到了一個(gè)實(shí)戰(zhàn)的問(wèn)題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報(bào)19年匯算清繳時(shí)，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬(wàn)，只交納了所得稅，也沒(méi)有交增值稅等，實(shí)際去年的賬上并沒(méi)有做這筆無(wú)票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬(wàn)預(yù)收賬款呢，請(qǐng)問(wèn)，1.這調(diào)整表上的無(wú)票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬(wàn)的收入怎么和賬上掛的預(yù)收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬(wàn)，應(yīng)付賬款有家20萬(wàn)的掛賬，實(shí)際已經(jīng)付清款了，當(dāng)初付款時(shí)直接做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，沒(méi)有收到發(fā)票，實(shí)際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當(dāng)時(shí)基本戶里也沒(méi)有錢，2019年12月份有一筆業(yè)務(wù)3000元的，12月份先開(kāi)的票，所以老板就打了100元錢進(jìn)去，在稅務(wù)局代開(kāi)的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應(yīng)收賬款，后面1月份貨款到了，沒(méi)有跟代賬公司說(shuō)也就沒(méi)做成收入，還在應(yīng)收上掛著的，但是同時(shí)又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費(fèi)有250元錢，老板又私自把錢轉(zhuǎn)到自己卡里作為報(bào)銷費(fèi)用，這些都沒(méi)跟代賬公司說(shuō)，他們也沒(méi)有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財(cái)務(wù)交接過(guò)來(lái)了，1-3月份的那個(gè)季度他們什么也沒(méi)做，實(shí)際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒(méi)有做賬，現(xiàn)在我想把這個(gè)應(yīng)收賬款做平，讓老板又打了3000元進(jìn)去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費(fèi)又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費(fèi)用的呀？所以請(qǐng)教老師

11月份從代理記賬交接過(guò)來(lái)的賬，應(yīng)收和應(yīng)付金額較大，應(yīng)收的錢實(shí)際已經(jīng)轉(zhuǎn)老板賬戶了，應(yīng)付的也是掛著欠老板的錢，年底了，我需要將兩個(gè)科目抵減調(diào)整嗎，沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的憑證能自己調(diào)整嗎？

科目余額表上面嗎掛賬就掛了應(yīng)收賬款，這些應(yīng)收賬款呢，是掛著借方有余額的，就比如說(shuō)我未收回來(lái)的錢，但今天跟老板核對(duì)呢，因?yàn)橹拔覀兗业膸な窃诖泶頃?huì)計(jì)做的，然后現(xiàn)在我們自己收回來(lái)做，那就跟老板核對(duì)呢，他就說(shuō)這些錢早就已經(jīng)收回來(lái)了，那么我這個(gè)賬是不連續(xù)的，我從他們那邊倒過(guò)來(lái)的話，只能導(dǎo)到2020年的，前期他們可能是線下的，我這邊也沒(méi)有底，我現(xiàn)在要把這些應(yīng)收賬款沖銷掉怎么沖銷呢？

公司內(nèi)賬比較亂，比如去年一年公司沒(méi)有交過(guò)稅，之前的會(huì)計(jì)做的賬里顯示還需要交六七萬(wàn)的增值稅，工資也是掛了幾十萬(wàn)的工資未發(fā)，這兩個(gè)我目前是已經(jīng)調(diào)整過(guò)來(lái)了。還有公司一共幾十家往來(lái)掛賬幾乎每個(gè)余額都是不對(duì)的，其他應(yīng)收款和應(yīng)付款也是掛的很奇怪，這種情況只能每個(gè)科目都去核對(duì)然后調(diào)賬嗎？能不能直接按照正確的余額調(diào)整過(guò)來(lái)？或者這套賬可以放棄嗎？能不能從2023年1月份開(kāi)始新做一套賬