?你好,很高興為你解答 計(jì)提折舊不含稅
9.甲公司為增值稅一般納稅人 本年11月將5月購入用于職工中心的電腦改用于生產(chǎn)車間, 該批電腦取得時(shí)的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款60萬元,增值稅額7.8萬元,截止本月11月。已計(jì)提折舊10.8萬元。 問:計(jì)提折舊含稅嗎? 該批電腦應(yīng)轉(zhuǎn)增進(jìn)項(xiàng)稅
35、某企業(yè)將用于職工活動(dòng)中心的電腦改用于生產(chǎn)車間,該批電腦購入時(shí)取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為10萬元,增值稅為1.3萬元。截止2019年10月,該批電腦已計(jì)提折舊6.78萬元,則該批電腦應(yīng)轉(zhuǎn)增進(jìn)項(xiàng)稅( )萬元。 1.3 0.72 0.52 0
【例】某企業(yè)為一般納稅人,2019年5月將原專用于接送職工上下班的一輛客車改專用于運(yùn)輸經(jīng)營(yíng),該車輛購進(jìn)時(shí)取得增值稅專用發(fā)票注明不含稅價(jià)100萬元,增值稅額13萬元。截止 2019年5月,該車輛已計(jì)提折舊20萬元。請(qǐng)問該車輛可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為( )元?
2甲電腦公司為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)和銷售電腦。2021 年 7 月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下; (1)銷售 A 型號(hào)電腦一批,開出增值稅專用發(fā)票中注明銷售額為 856000 元,另收取包裝 物租金 6840 元; (2)將自產(chǎn)的一批 B 型號(hào)電腦 50 件直接捐贈(zèng)給某中學(xué)。已知 B 型號(hào)電腦未投放市場(chǎng),沒 有同類銷售價(jià)格;每件產(chǎn)品成本 3600 元,成本利潤(rùn)率為 8%。 (3)購進(jìn)一批電腦元件,取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為 48000 元,增值稅為 6240 元。支付運(yùn)費(fèi),取得運(yùn)輸普通發(fā)票注明的運(yùn)雜費(fèi) 360 元; (4)購進(jìn)包裝材料,取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款 21000 元,增值稅為 2730 元;(5)因倉庫管理不善,上月購進(jìn)的一批電腦元件被盜,上月購進(jìn)時(shí)電腦元件進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng) 抵扣,這批電腦元件成本是 26400 元。 假如該公司適用增值稅稅率為 13%,當(dāng)月收到的增值稅專用發(fā)票均已通過認(rèn)證, 要求:(1)計(jì)算本月銷項(xiàng)稅額;(2)計(jì)算本月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額; (3)假如上期留抵額為 2100 元,計(jì)算本月應(yīng)納增值稅額
2.甲電腦公司為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)和銷售電腦。2021年7月有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下(1)銷售A型號(hào)電腦一批,開出增值稅專用發(fā)票中注明銷售額為856000元,另收取包裝物租金6840元;(2)將自產(chǎn)的一批B型號(hào)電腦50件直接捐贈(zèng)給某中學(xué)。已知B型號(hào)電腦未投放市場(chǎng),沒有同類銷售價(jià)格;每件產(chǎn)品成本3600元,成本利潤(rùn)率為8%。(3)購進(jìn)一批電腦元件,取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為48000元,增值稅為6240元。支付運(yùn)費(fèi),取得運(yùn)輸普通發(fā)票注明的運(yùn)雜費(fèi)360元:(4)購進(jìn)包裝材料,取得防偽稅控增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款21000元,增值稅為2730元;(5)因倉庫管理不善,上月購進(jìn)的一批電腦元件被盜,上月購進(jìn)時(shí)電腦元件進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣,這批電腦元件成本是26400元。假如該公司適用增值稅稅率為13%,當(dāng)月收到的增值稅專用發(fā)票均已通過認(rèn)證要求:(1)計(jì)算本月銷項(xiàng)稅額;(2)計(jì)算本月可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額:(3)假如上期留抵額為2100元,計(jì)算本月應(yīng)納增值稅額。
企業(yè)所得稅,資產(chǎn)5,000萬以下,可以享受小微企業(yè)優(yōu)惠政策。指的是營(yíng)業(yè)執(zhí)照上注冊(cè)資本?還是資產(chǎn)負(fù)債表里面的資產(chǎn)合計(jì)數(shù)?如果超出資產(chǎn)5,000萬,要如何減資呢?
本公司小規(guī)模納稅人 商鋪出租收入(普票收入) 2025年4月、5、6 月不含稅收入116550.05 增值稅 5827.75 增值稅(增值稅是在3月份收到預(yù)付款租賃借 銀行存款 貸:預(yù)收賬款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅) 小規(guī)模納稅人季度未達(dá)起征點(diǎn)5827.75 借:應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入——增值稅免稅收入5827.75 老師我這樣寫對(duì)不?
老師進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,本年:借庫存 10000貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)10000上年度已結(jié)轉(zhuǎn)成本:借利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)5000貸應(yīng)交增值稅—(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅:借應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)15000貸應(yīng)交稅—未交增值稅15000 我們這是因?yàn)楸驹鲁隹诹嗽O(shè)備,有免稅要把所有進(jìn)項(xiàng)稅抵扣完,那結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅—未交增值稅15000,還需不需要交稅?要怎么處理?
小規(guī)模納稅人納稅申報(bào)流程中的抄,具體怎么匯總上傳?
21年22年的工資當(dāng)時(shí)已經(jīng)申報(bào)了,24年才發(fā)放,做24年匯算21年22年工資要調(diào)減嗎
7月7日申報(bào)了財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅,7月10日進(jìn)行更改,然后在稅務(wù)局的 我的查詢里財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)查詢 錄入日期還是7日的時(shí)間和數(shù)據(jù),老師為什么
A公司報(bào)價(jià)單是200元。B公司報(bào)價(jià)是400元。c公司報(bào)價(jià)是700元。這樣算是規(guī)律性報(bào)價(jià)嗎?
暢捷通財(cái)務(wù)軟件固定資產(chǎn)卡片錄入后,我是自己填寫的分錄,不是生成的固定資產(chǎn)購入分錄有什么影響嗎
老師,銷售部寫了一張費(fèi)用報(bào)銷單,上面寫的是貨車加油的油錢 價(jià)稅合計(jì)一共是880元,發(fā)票是普通發(fā)票不能抵 這個(gè)怎么記賬?
原材料發(fā)委外加工,沒有發(fā)票,對(duì)方是個(gè)人的,沒有辦法開票,怎么記賬?
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那為什么計(jì)算應(yīng)轉(zhuǎn)增進(jìn)項(xiàng)稅是要(67.8-10.8)/1+13%*13%?
轉(zhuǎn)增進(jìn)項(xiàng)稅什么意思 你這個(gè)計(jì)算公式就是錯(cuò)誤的 不需要減去稅金再價(jià)稅分離