河西工地，實(shí)際收到金額36萬元，36萬含稅13個(gè)點(diǎn)，合同金額為54.6萬元，實(shí)際之前我方開票稅率為17萬*1%，一張26萬*3%稅率的票，現(xiàn)如果要按照合同金額54.6萬，13個(gè)點(diǎn)的稅額算，扣除之前的稅率低稅率兩個(gè)，應(yīng)該繳多少的稅額

簡(jiǎn)答某電視機(jī)廠是增值稅一般納稅人,2019年8月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)采用托收承付方式A型電視機(jī)100臺(tái),不含稅售價(jià)4000元/臺(tái),開出專用發(fā)票,金額40萬元,稅率13%,稅額5.2萬元。托收手續(xù)已辦妥,貨款尚未收到。(2)銷售B型電視機(jī)100臺(tái),不含稅售價(jià)3000元/臺(tái),開出專用發(fā)票,金額30萬元,稅率13%,稅額3.9萬元,款項(xiàng)已收到;把自產(chǎn)B型電視機(jī)10臺(tái)用于職工獎(jiǎng)勵(lì)。(3)采用分期收款方式向某家電批發(fā)企業(yè)銷售C型電視機(jī)1500臺(tái),不含稅單價(jià)2000元,價(jià)款300萬元,購(gòu)銷合同規(guī)定,本月收取1/3的價(jià)款,開出專用發(fā)票,金額100萬元,稅率13%,稅額13萬元,實(shí)際收款113萬元(4)購(gòu)進(jìn)原材料,取得專用發(fā)票,金額200萬元,稅率13%,稅額26萬元(5)購(gòu)進(jìn)大型生產(chǎn)線,專用發(fā)票上注明金額2000萬元,稅率13%,稅額260萬元。同時(shí)取得運(yùn)費(fèi)專用發(fā)票上注明的金額20000元,稅率9%,稅額1800元(6)購(gòu)進(jìn)工作服一批,取得專用發(fā)票,金額20萬元,稅率13%,稅額2.6萬元;購(gòu)進(jìn)食用油一批,作為福利發(fā)放給職工,取得專用發(fā)票,金額10萬元,稅率9%,稅額

1、江西新力公司2021年4月銷售電子產(chǎn)品一批，適用稅率為13%，合同約定的含稅價(jià)款242.95萬，因購(gòu)買方延遲付款，按合同約定需向江西新力公司支付利息15萬元、包裝物押金10萬，江西新力公司共收到款項(xiàng)合計(jì)為240萬元，江西新力公司按不含稅金額215萬元，稅額27.95萬元開具發(fā)票。稅務(wù)局例行檢查過程中發(fā)現(xiàn)問題，在5月向江西新力公司發(fā)出檢查通知，要求對(duì)收到的利息和包裝物押金補(bǔ)繳增值稅。請(qǐng)問江西新力公司正確的開票金額應(yīng)是多少？應(yīng)該繳納多少增值稅？

3、采用分期收款方式向某家電批發(fā)企業(yè)銷售C型電視機(jī)1500臺(tái),不含稅售價(jià)2000元,購(gòu)銷合同規(guī)定,本月收取1/3的價(jià)款,開出專用發(fā)票,稅率13%。第三個(gè)業(yè)務(wù)中企業(yè)應(yīng)納銷項(xiàng)稅額為()萬元。4、購(gòu)進(jìn)原材料取得專用發(fā)票,不含稅金額200萬元,稅率13%。購(gòu)進(jìn)工作服一批,取得專用發(fā)票,不含稅金額20萬元,稅率13%。購(gòu)進(jìn)辦公用品一批,取得普通發(fā)票,金額1000元,稅率13%。第四個(gè)業(yè)務(wù)中企業(yè)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為()萬元。5、購(gòu)進(jìn)零備件一批,專用發(fā)票上注明不含稅金額20000元,稅率13%。第五個(gè)業(yè)務(wù)中企業(yè)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為()萬元。6、購(gòu)進(jìn)材料一批,普通發(fā)票上注明含稅金額20000元。第六個(gè)業(yè)務(wù)中企業(yè)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為()萬元。

某商場(chǎng)為增值稅一般納稅人，2020年9月發(fā)生如下交易事項(xiàng):1.銷售貨物并開具增值稅專用發(fā)票的，發(fā)票注明金額和稅額合計(jì)金額分別為100萬元、13萬元;開具普通發(fā)票的，價(jià)稅合計(jì)為135.6萬元;未開具發(fā)票銷售貨物，價(jià)稅合計(jì)收取150萬元，其中45萬元是銷售糧食、食用油的金額。2.8月賒銷一批貨物，8月25日發(fā)貨;合同約定9月20日收款22.6萬元(價(jià)稅合計(jì))，當(dāng)日實(shí)際收到15萬元，余款至9月末尚未收到。3.9月采購(gòu)貨物取得專用發(fā)票注明金額和稅額合計(jì)分別為150萬元、18.3萬元。其中一批月餅發(fā)給職工做福利，已知該批月餅采購(gòu)時(shí)取得的專用發(fā)票注明金額、稅額為1萬元、0.13萬元。4.有一批食品因管理不善霉?fàn)€變質(zhì)，已知該批食品為3月前購(gòu)進(jìn)，適用稅率13%，賬面成本為2萬元，已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。5.將一批文具贈(zèng)送給希望小學(xué)。該批文具賬面成本為0.8萬元，當(dāng)月平均售價(jià)為1.1萬元(不含稅)。求該商場(chǎng)9月的銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)納稅額。