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老師,我們是一般納稅人,金稅盤(pán)的服務(wù)費(fèi)支付和抵扣稅費(fèi)時(shí)分別怎么做分錄,抵扣的時(shí)候,在申報(bào)表里怎么填寫(xiě)

2020-12-30 11:21
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-12-30 11:22

你好, 一般納稅人交服務(wù)費(fèi)的分錄: 借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款(或庫(kù)存現(xiàn)金) 抵減增值稅應(yīng)納稅額時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(減免稅款) 貸:管理費(fèi)用

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齊紅老師 解答 2020-12-30 11:22

抵扣的時(shí)候填寫(xiě)在本期實(shí)際抵扣稅額欄次,在主表就會(huì)自動(dòng)體現(xiàn)應(yīng)納稅額減征額的

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你好, 一般納稅人交服務(wù)費(fèi)的分錄: 借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款(或庫(kù)存現(xiàn)金) 抵減增值稅應(yīng)納稅額時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(減免稅款) 貸:管理費(fèi)用
2020-12-30
您好,購(gòu)買(mǎi)時(shí)。借管理費(fèi)用,辦公費(fèi) 貸,銀行存款。 抵扣時(shí),借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅額,貸管理費(fèi)用。
2022-03-29
借管理費(fèi)用貸銀行存款, 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。
2021-02-18
你好,買(mǎi)稅控盤(pán)可以全額抵稅的賬務(wù)處理,支付時(shí): 借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款 一般納稅人抵減時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款) 貸:管理費(fèi)用
2020-12-15
購(gòu)入金稅盤(pán)和報(bào)稅盤(pán)時(shí), 借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 (減免稅款) 借:管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
2021-04-07
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