一般納稅人 工資計(jì)提是 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 那么月末結(jié)轉(zhuǎn)也要再做一筆 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬嗎？

我們單位，計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬，然后月末結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本到本年利潤(rùn)。工會(huì)經(jīng)費(fèi)不是?上交嗎？

本月計(jì)提了年終獎(jiǎng)，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬，月末咋結(jié)轉(zhuǎn)？

老師，企業(yè)是施工單位，計(jì)提工資和社保的時(shí)候是不是如下分錄： 借：工程施工-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 月末結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：工程施工--職工工資 -社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)

老師，計(jì)提農(nóng)民工工資時(shí)分錄: 借:工程施工-勞務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬 以后發(fā)放時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款等 然后結(jié)轉(zhuǎn):借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工-勞務(wù)成本 這樣對(duì)著沒(méi)？能不能計(jì)提的時(shí)候直接:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬