老師去年的 匯算清繳結(jié)束了 我接受別人的賬發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

您好，那您可以在今年將上述稅款補(bǔ)充。

老師 我是新手 您能詳細(xì)點(diǎn)說(shuō)嗎？謝謝

您好，就是做無(wú)票支出26000，增加應(yīng)納稅所得額26000

我還是不明白 在今年直接做調(diào)整嗎？不用去稅務(wù)局改申報(bào)表之類的吧 我是想今年在賬上補(bǔ)上 不去改申報(bào)表最好 具體操作還請(qǐng)老師再詳細(xì)點(diǎn)

您好，您直接在納稅申報(bào)表做無(wú)票支出，盡量不要修改上年納稅申報(bào)表

老師 您現(xiàn)在不方便截圖的話 能明天截個(gè)圖嗎？我還是不清楚哪張表 ；賬上怎么處理呢？請(qǐng)老師寫(xiě)個(gè)分錄（原分錄 借管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付賬款 暫估） 謝謝

您好，不需要調(diào)損益，因?yàn)闀?huì)計(jì)確認(rèn)費(fèi)用，稅法按無(wú)票支出，調(diào)整應(yīng)納稅所得額即可。

也就是賬上不做任何處理 只需要在接下來(lái)季報(bào)中做無(wú)票支出申報(bào)即可？老師 我可能沒(méi)說(shuō)清楚 這票有 提早開(kāi)了 18年開(kāi)了 19年他們記不清 又暫估了 一筆 重復(fù)做賬了 這還是做無(wú)票支出申報(bào)嗎？

您好，這就要看是否多暫估，若多暫估，紅字沖回，一樣需要多繳納企業(yè)所得稅

老師 跨年紅沖怎么做賬呢 1.借應(yīng)付賬款 暫估26000 貸以前年度損益調(diào)整2600 2.補(bǔ)稅 借以前年度損益調(diào)整26000*5% 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交企業(yè)所得稅 26000*5%； 借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 26000*5% 貸 以前年度損益調(diào)整； 下個(gè)月季度申報(bào)一起做一筆 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 銀行存款 3.老師 申報(bào)表怎么填？

您好，您的這個(gè)調(diào)整分錄是沖回以前年度損益調(diào)整，需要做以前年度更正申報(bào)表。

能否向您說(shuō)的 在本期改 如果在本期改 怎么改

您好，在本期申報(bào)表的處理視同本期無(wú)票支出增加26000

老師 我不知道無(wú)票支出在哪 您能具體說(shuō)下嗎？賬上還要處理嗎？

您好，無(wú)票支出在A105000第30行填寫(xiě)

您好，賬不需要處理

老師 你說(shuō)的是下個(gè)月季報(bào)表嗎？我怎么好像記得這是匯算清繳表 這是19年做的 今年匯算清繳表沒(méi)改 能拖到明年嗎？