我的意思是我們工會(huì)賬戶單獨(dú)建立了個(gè)帳套，返還的款都在我們的工會(huì)賬戶里，然后那些報(bào)銷我不知道對(duì)應(yīng)哪些科目

跟我們繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)的公司不一個(gè)帳套

就是工會(huì)收到這個(gè)款就是其他應(yīng)付款，

我問另外一位老師，讓我做營(yíng)業(yè)外收入，哪個(gè)是準(zhǔn)確的吶？

我覺得您工會(huì)獨(dú)立建立賬套，主要就是要核算這收到的錢具體是用到哪里了，因?yàn)槟?huì)實(shí)際不產(chǎn)生營(yíng)收的

老師 像是給員工報(bào)銷的這種費(fèi)用都入管理費(fèi)用就行了是吧

公司賬上，管理部門發(fā)生的費(fèi)用可以記入管理費(fèi)用的

都是從工會(huì)賬戶報(bào)銷的這些吶？像是公司組織的年會(huì)活動(dòng)，獎(jiǎng)品，平時(shí)的餐費(fèi)，購(gòu)買的蛋糕，組織年會(huì)發(fā)生的場(chǎng)地租賃等借方都記什么科目比較合適？

那這還是從收到的工會(huì)經(jīng)費(fèi)里面走的是嗎

是的 我就不清楚放哪些科目里了

老師 賬務(wù)這方面我比較薄弱，還麻煩您多給我補(bǔ)充幾點(diǎn)

公會(huì)經(jīng)費(fèi)在計(jì)提的時(shí)候，已經(jīng)在公司的管理費(fèi)用走了，現(xiàn)在返回來的給工會(huì)的，工會(huì)收到款，再用于工會(huì)組織的活動(dòng)，就不需要再進(jìn)費(fèi)用了

我們現(xiàn)在工會(huì)賬戶不是單獨(dú)建立了個(gè)帳套嘛，收到工會(huì)返還的款 借方 銀行存款 貸方 其他應(yīng)付款-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，當(dāng)我們公司組織的年會(huì)，買的蛋糕，給員工準(zhǔn)備的晚餐拿來這些發(fā)票的時(shí)候，我們是通過工會(huì)賬戶去報(bào)銷的，這種在工會(huì)帳套里，借方 貸方 都記哪個(gè)科目吶？我都搞不清楚了，這個(gè)跟您剛才說的在公司走的管理費(fèi)用不是一個(gè)帳套主體