沒(méi)有開(kāi)專票，都是普票。但是已經(jīng)超過(guò)30萬(wàn)了，需要交增值稅的。之前開(kāi)的3%退貨紅字也是3%。就是不知道如何申報(bào)。

這個(gè)合計(jì)銷售額是超過(guò)30萬(wàn)嗎，這個(gè)減掉之前藍(lán)字%2B紅字，這個(gè)普通發(fā)票填寫(xiě)3行等于1行，這個(gè)是不是有開(kāi)1%這個(gè)1% 對(duì)應(yīng)不含稅銷售額*2% 填寫(xiě)減征額16/18=減免表減稅欄下面2.3.4列第2行“減稅性質(zhì)代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對(duì)湖北省外的小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅” ? 你填寫(xiě)之后截圖給我看下，

四季度正常銷售不含稅收入60萬(wàn)，稅率6000.沖紅一季度退貨不含稅收入-10萬(wàn)，稅率-3000，四季度應(yīng)交增值稅是多少呢？

是的，你寫(xiě)是對(duì)的是這樣，

這個(gè)第3行等于1行 50萬(wàn)，這個(gè)這個(gè)主表減征額=60萬(wàn)*1%=減免表2,3.4列

可是如何報(bào)稅呢老師

主表第一行50萬(wàn)，附表減征額是對(duì)應(yīng)主表第一行的。

不是，是可以自己填寫(xiě)的，自己寫(xiě)，這個(gè)減征 額，刪除，

老師的意思是，主表第一行50萬(wàn)，附表減征額填寫(xiě)60萬(wàn)*2%。

是的，是的，是的，是的，

這個(gè)與之前一季度沒(méi)有超過(guò)起征點(diǎn)，是免稅的有關(guān)系么？

沒(méi)有關(guān)系，你這個(gè)超過(guò)也是這么申報(bào)，

謝謝老師