那有個(gè)問(wèn)題 這樣按收款日期 就不會(huì)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制了吧？

在當(dāng)月的 沒(méi)問(wèn)題啊

嗯 這個(gè)理解了 就是說(shuō)經(jīng)常有的客戶可能不是當(dāng)月回款 還是這個(gè)例子哈 那比如1月份才回款呢？

那計(jì)入應(yīng)收賬款科目 次月收到后沖減應(yīng)收賬款

這個(gè)明白 現(xiàn)在不是說(shuō)這個(gè)記賬日期么？那一月收到了 記賬日期再改為12月？

不是的啊 還是按照一月份的日期入賬? 因?yàn)槭?月份收到的啊

再比如 行政部報(bào)銷 她填單子的日期是11.5 但是財(cái)務(wù)再11.20完成出款 那我錄入憑證的日期應(yīng)該是11.20。而不是看她填的的原始憑證的日期？

是的 都在當(dāng)月 不影響權(quán)責(zé)發(fā)生制

老師 我的困惑是 權(quán)責(zé)發(fā)生制不是按原始憑證單據(jù)日期么？但是最終是按業(yè)務(wù)發(fā)生的實(shí)際日期 即使這筆款是10月的 但是11月收到 按11月收到日期做了 這不是違背權(quán)責(zé)發(fā)生制？

那如果按這種收付實(shí)現(xiàn)制填了 如果區(qū)分權(quán)責(zé)發(fā)生制的賬務(wù)呢？

您10月份的時(shí)候已經(jīng)入賬了? 入賬的時(shí)候并沒(méi)有違背啊 然后收到的時(shí)候再做賬 也不違背啊?

哦 您是說(shuō)10月的時(shí)候我要做入賬？ 這個(gè)我不知道 那正常實(shí)務(wù)中是咋做呢 比如我現(xiàn)在10.2填了單子 那給到財(cái)務(wù)了？ 那會(huì)計(jì)是怎么處理這份單據(jù)呢？可以說(shuō)下完整的錄入流程嗎

請(qǐng)問(wèn)是給財(cái)務(wù)的什么單據(jù)

行政部報(bào)銷 填制完報(bào)銷單和相關(guān)發(fā)票給財(cái)務(wù)

當(dāng)月報(bào)銷的時(shí)候沒(méi)有支付款項(xiàng) 對(duì)吧

對(duì) 沒(méi)有支付 下月支付的話 那對(duì)這筆賬務(wù) 完整的怎么做呢？是直接到了下月付了記賬嗎？

當(dāng)月收到未付款 借：管理費(fèi)用等 貸：其他應(yīng)付款 次月支付的時(shí)候 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款等 這樣不違背權(quán)責(zé)發(fā)生制

那對(duì)于錄入憑證日期呢？當(dāng)?收到未付款 先按報(bào)銷單上的日期？