但是，我用的金蝶軟件，科目余額表上未分配利潤累計(jì)數(shù)據(jù)是對(duì)了，財(cái)務(wù)報(bào)表上年初數(shù)據(jù)軟件沒自動(dòng)調(diào)整，難度我自己記得然后25年匯算手動(dòng)調(diào)？

你好，可以不用調(diào)整的，就是你的報(bào)表鉤稽關(guān)系不一致。

我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，可以把這個(gè)所得稅損益計(jì)入本年？科目變成借：銀行存款 ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 ?貸：本年利潤 ?對(duì)嗎？

你的意思是我這種情況，科目余額表未分配利潤累計(jì)數(shù)據(jù)和資產(chǎn)負(fù)載表報(bào)表未分配不一致是可以的

借銀行存款貸，應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅。 借交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。 借，所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)， 借，所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸，本年利潤負(fù)數(shù)。

你的意思可以調(diào)本年利潤科目？

你好，不可以，所得所得稅費(fèi)用我給你寫了不是嗎？

我是退24年匯算的企業(yè)所得稅，有想法說以為未來適用法可以調(diào)到25本年利潤，你寫的最后一個(gè)貸方是本年利潤科目，我以為你認(rèn)同我

我上面的就是未來適用法的，直接做到當(dāng)年就是當(dāng)年跨年的一樣做。你上面寫的是直接做到了本年利潤，這個(gè)不合適。

你寫的未來適用法是做到今年25年就是：借 銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。 借：應(yīng)交稅費(fèi)～企業(yè)所得稅。 貸：所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)， 借：所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸：本年利潤負(fù)數(shù) ?里面多了一個(gè)通過所得稅費(fèi)用科目轉(zhuǎn)換對(duì)嗎

我是收到退費(fèi)，本年利潤貸方增加正數(shù)對(duì)吧