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老師,你好。每月租金計提90000元,到12月知道實際每月租金是65000元,怎么做憑證 會計分錄怎么寫

2020-12-18 22:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-18 22:06

您好,12月需沖銷之前多計提的租金費用 如果是從1月份開始計提租金的話,那12月需做如下憑證 借:管理費用-租金 -25000*11 貸:其他應付款 -25000*11 借:管理費用-租金 65000 貸:其他應付款 65000

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快賬用戶3643 追問 2020-12-18 22:12

我的會計分錄是 借:銷售租金90000元 貸:其它應費用90000元 怎么改呢

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齊紅老師 解答 2020-12-18 22:35

您好,那沖銷多計的部分 借:銷售租金 -25000 貸:其他應付款 -25000

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快賬用戶3643 追問 2020-12-18 22:38

那現(xiàn)金怎么減少

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齊紅老師 解答 2020-12-18 22:58

您好,您原來的分錄不是貸方其他應付款嗎?沒有現(xiàn)金支出啊 加上我上邊的分錄,現(xiàn)在您的其他應付款是貸方余額65000,支付65000時直接沖銷其他應付款即可

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您好,12月需沖銷之前多計提的租金費用 如果是從1月份開始計提租金的話,那12月需做如下憑證 借:管理費用-租金 -25000*11 貸:其他應付款 -25000*11 借:管理費用-租金 65000 貸:其他應付款 65000
2020-12-18
你好,借;其他應收款 36000,長期待攤費用 54000,貸;銀行存款等科目 按月攤銷,借;管理費用等科目,貸;長期待攤費用 18000
2019-07-08
你好, 那么建議你吧之前的科目,結轉到營業(yè)外收入里面
2021-01-28
你好,無償租房可以不做賬。 以前計提了可以直接沖賬
2021-01-29
借銀行存款貸預收賬款15789.32。然后9月份當時做了收入嗎。還有你這個20年的租金是不是不對?1089.47×20。
2024-11-19
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