總公司正常做賬，涉及分公司的支出記入其他應付款

老師 你的意思是分公司跟總公司做個往來賬 分公司的支出都是研發(fā)人員的工資和社保

你好， 是的，你的理解很對

分公司 借:其他應收款-總公司 貸:開發(fā)支出 總公司 借:開發(fā)支出 貸:其他應付款-分公司

你好， 支付時 1.分公司做分錄 借其他應收款…總公司 貸銀行存款 2.總公司做分錄 借開發(fā)支出 貸其他應付款…分公司

老師 分公司的支出主要是研發(fā)人員的工資和社保 每個月研發(fā)人員的工資和社保我計入開發(fā)支出 等到專利下來后 再把所有的支出跟總公司做往來

你好， 也可以的。你的理解很對

好的 謝謝老師