A公司為增值稅一般納稅人，2019年6月 發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù): (1) 購進原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅17萬。 (2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進糧食一-批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。 (3) 銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。 (4) 將生產(chǎn)的一-批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。 (5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。 要求:請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納稅額。
你好，(1) 購進原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅17萬。 進項稅額＝17
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A公司為增值稅一般納稅人，2019年6月 發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù): (1) 購進原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅17萬。 (2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進糧食一-批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。 (3) 銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。 (4) 將生產(chǎn)的一-批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。 (5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。 要求:請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納稅額。
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1.A公司為增值稅一般納稅人，2020年6月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：(1)購進原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅17萬。(2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進糧食一批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。(3)銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。(4)將生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。(5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額進項稅額應(yīng)納稅額適合是多少
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1.A公司為增值稅一般納稅人，2020年6月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：(1)購原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅17萬。I(2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者于中購進糧食一批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。(3)銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。(4)將生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作碼利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。(5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。要求：請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納稅額。
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1.A公司為增值稅一般納稅人，2020年6月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):(1)購進原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅I17萬。(2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進糧食一批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。(3)銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。(4)將生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。(5)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。要求:請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納稅額。
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A公司為增值稅一般納稅人，2021年6月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：（1）購進原材料，取得專用發(fā)票上注明的貨款100萬，增值稅13萬。（2）從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進糧食一批，支付價款40萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。（3）銷售—批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。（4）將生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品（非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品）發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。（5）沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.65萬元。要求：請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納稅額。
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2)從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者手中購進糧食一-批，支付價款30萬元，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，貨物驗收入庫。 進項稅額計算＝30*9%＝2.7
?(3) 銷售一批貨物，開具增值稅專用發(fā)票上注明不含稅價款150萬元，貨款已通過銀行收取。 銷項稅額＝150*13%＝19.5
(4) 將生產(chǎn)的一-批新產(chǎn)品(非消費稅應(yīng)稅產(chǎn)品)發(fā)給職工作福利，成本12萬元，無同類產(chǎn)品價格，成本利潤率為10%。 視同銷售銷項稅額＝12*（1%2B10%）*13%＝1.716
)沒收到期未歸還的貨物包裝物押金5.8萬元。 銷項稅額＝5.8/1.13*13%＝0.667
該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額＝0.667%2B1.716%2B19.5
該企業(yè)當(dāng)期進項稅額＝17%2B2.7＝19.7
該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納稅額＝0.667%2B1.716%2B19.5-19.7＝2.183