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如果我上個月進項大于銷項,可以不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,那這個月要交,是不是跟上個月的一起結(jié)轉(zhuǎn)出來

2020-12-13 10:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-13 10:03

你好,是的,上個月進項大于銷項,可以不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。這個月要交,把上個月的一起結(jié)轉(zhuǎn)出來

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快賬用戶8272 追問 2020-12-13 10:06

好,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-12-13 10:28

你好,祝你周末快樂

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你好,是的,上個月進項大于銷項,可以不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。這個月要交,把上個月的一起結(jié)轉(zhuǎn)出來
2020-12-13
這里這里是這樣的,結(jié)算的金額都是銷項和進項的差額部分。如果說啊,銷項大于進項的話,這個未交增值稅在貸方,小于在借方
2021-09-13
還是一樣的思路, 根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下計提分錄 借:應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2025-09-09
你好,是的。是這樣操作了。
2025-09-09
轉(zhuǎn)出未交增值稅=銷項稅-進項稅 如果有留底進項稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅=銷項稅-進項稅-留底進項稅
2022-01-14
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