需要現(xiàn)在賬上12月就補上,申報增值稅這個申報12月需要 補上同步 ,一般沒有特殊情況增值稅收入和所得稅收入需要是一致的,
那個調(diào)賬,比如2020年3月發(fā)票2019年少記了一筆收入,分錄用以前年度損益調(diào)整這個科目,分錄在2020年3月補記,為了讓這個資產(chǎn)負債表的金額和利潤表里凈資產(chǎn)金額相等,讓那個軟件員可以調(diào)整資產(chǎn)負債表里應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅的期末數(shù),應(yīng)收賬款的期末數(shù),使得資產(chǎn)負責(zé)表和利潤表的金額相等,但是這個分錄是做在2020年的,2020年的應(yīng)收賬款就增加了啊,2020年也增加了啊,是不是重了啊
2020年少記了收入,就少記了應(yīng)交稅費,在2021年匯算清繳2020的企業(yè)所得稅是要不要申報表增加應(yīng)交稅費,還是在2021年3月算這個應(yīng)交稅費,在2021年申報表里提現(xiàn)嗎?這個分錄比如做在2021年3月份做的補記收入
老師,2021年入賬的費用,發(fā)票在2022年匯算清繳之后的6月收到,申報2021企業(yè)所得稅時,做納稅調(diào)增這筆費用。那2022年收到發(fā)票是不是要追補申報企業(yè)所得稅呢?分錄該怎么做呢?
老師,你好!小規(guī)模納稅人2021年賬已結(jié),年度匯算清繳已報。2022年1月繳了2021年4季度的增值稅2000元(分錄為 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款),由于在2021年做分錄時沒有做分錄 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅這一步,導(dǎo)致現(xiàn)在3月份的資產(chǎn)負債表里應(yīng)交稅費是負數(shù),我應(yīng)該怎么調(diào)整?
發(fā)現(xiàn)2021年附加稅會計分錄有誤,有幾個月少計提了附加稅,直接是借:交稅費-應(yīng)交城建稅 貸:銀行存款,現(xiàn)在應(yīng)該怎么更正?2021年的企業(yè)所得稅匯算清繳表要不要更正?如何更正?
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
如果跨年了怎么處理啊,后期明年匯算清繳前補寄收入,我知道會計分錄怎么做,用以前年度損益這個科目,就是這個申報我有點蒙圈了,這個申報把這個應(yīng)收賬款增加,增值稅增加在2020年的申報表嗎?如果增加在2020年的申報表,但是這個會計調(diào)整的分錄又是在2021年,相當(dāng)于2021這個年做這個分錄的時候這個應(yīng)收賬款又增加了,還有這個增值稅,2020年增加了,2021年就不能再增加了啊
是反結(jié)賬做12月賬上,不是使用以前年度損益調(diào)整, 對應(yīng)增值稅申報到12月所屬期,企業(yè)所得稅和財務(wù)報表都包括這個, 不要通過以前年度損益調(diào)整做21年,你這個做21年后面萬一稽查發(fā)現(xiàn),這個發(fā)現(xiàn)納稅義務(wù)時間是之前對你們有罰款的
老師你說的這個反結(jié)賬也是一種方法,前四個季度預(yù)交只要匯算清繳前把這個稅交了就不算漏稅額
但是增值稅,沒有這個匯算清繳,還有這個你財務(wù)報表,企業(yè)所得稅申報表財務(wù)這塊,需要和增值稅收入沒有特殊情況下需要對上才可以,對不上后面稅局直接發(fā)通知要你們寫情況說明 ,你到時候說你們漏收入。。。。。。
這個不合適,有風(fēng)險這個
那這樣老師稅務(wù)局查到要求補記收入呢,這就跟這個那個風(fēng)險沒有關(guān)系了吧,就可以用以前年度損益調(diào)整了吧,還是那個問題,上面申報表提現(xiàn)應(yīng)收賬款,分錄又是在次年啊,導(dǎo)致多記了一次怎么辦
不是,分錄不寫21年,反結(jié)賬做20年,
20年12月就做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅,
老師如果次年多記收入費用或是少記收入費用,還是要用到以前年度損益調(diào)整吧,
這個收入最好是別多也別少,費用和成本可以通過以前年度損益調(diào)整
嗯嗯,知道了,老師這個增加收入費用是在2021年匯算清繳2020年的時候增加,還是2022年匯算清繳2021年時增加在2021年,這個補做的分錄是坐在2021年的
收入處理我反結(jié)賬做20年上,不要直接去增加匯算清繳, 費用處理,要是多做,只需要匯算清繳納稅調(diào)增,少做,我這邊也是反結(jié)賬去處理,我看別的老師說可以直接納稅調(diào)減,但是這個金額小還好,多話,這個估計稅局問調(diào)啥,不一定會認可