需要現(xiàn)在賬上12月就補(bǔ)上,申報(bào)增值稅這個(gè)申報(bào)12月需要 補(bǔ)上同步 ,一般沒有特殊情況增值稅收入和所得稅收入需要是一致的,
那個(gè)調(diào)賬,比如2020年3月發(fā)票2019年少記了一筆收入,分錄用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目,分錄在2020年3月補(bǔ)記,為了讓這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表的金額和利潤表里凈資產(chǎn)金額相等,讓那個(gè)軟件員可以調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的期末數(shù),應(yīng)收賬款的期末數(shù),使得資產(chǎn)負(fù)責(zé)表和利潤表的金額相等,但是這個(gè)分錄是做在2020年的,2020年的應(yīng)收賬款就增加了啊,2020年也增加了啊,是不是重了啊
2020年少記了收入,就少記了應(yīng)交稅費(fèi),在2021年匯算清繳2020的企業(yè)所得稅是要不要申報(bào)表增加應(yīng)交稅費(fèi),還是在2021年3月算這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi),在2021年申報(bào)表里提現(xiàn)嗎?這個(gè)分錄比如做在2021年3月份做的補(bǔ)記收入
老師,2021年入賬的費(fèi)用,發(fā)票在2022年匯算清繳之后的6月收到,申報(bào)2021企業(yè)所得稅時(shí),做納稅調(diào)增這筆費(fèi)用。那2022年收到發(fā)票是不是要追補(bǔ)申報(bào)企業(yè)所得稅呢?分錄該怎么做呢?
老師,你好!小規(guī)模納稅人2021年賬已結(jié),年度匯算清繳已報(bào)。2022年1月繳了2021年4季度的增值稅2000元(分錄為 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款),由于在2021年做分錄時(shí)沒有做分錄 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這一步,導(dǎo)致現(xiàn)在3月份的資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù),我應(yīng)該怎么調(diào)整?
發(fā)現(xiàn)2021年附加稅會(huì)計(jì)分錄有誤,有幾個(gè)月少計(jì)提了附加稅,直接是借:交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 貸:銀行存款,現(xiàn)在應(yīng)該怎么更正?2021年的企業(yè)所得稅匯算清繳表要不要更正?如何更正?
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
如果跨年了怎么處理啊,后期明年匯算清繳前補(bǔ)寄收入,我知道會(huì)計(jì)分錄怎么做,用以前年度損益這個(gè)科目,就是這個(gè)申報(bào)我有點(diǎn)蒙圈了,這個(gè)申報(bào)把這個(gè)應(yīng)收賬款增加,增值稅增加在2020年的申報(bào)表嗎?如果增加在2020年的申報(bào)表,但是這個(gè)會(huì)計(jì)調(diào)整的分錄又是在2021年,相當(dāng)于2021這個(gè)年做這個(gè)分錄的時(shí)候這個(gè)應(yīng)收賬款又增加了,還有這個(gè)增值稅,2020年增加了,2021年就不能再增加了啊
是反結(jié)賬做12月賬上,不是使用以前年度損益調(diào)整, 對應(yīng)增值稅申報(bào)到12月所屬期,企業(yè)所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表都包括這個(gè), 不要通過以前年度損益調(diào)整做21年,你這個(gè)做21年后面萬一稽查發(fā)現(xiàn),這個(gè)發(fā)現(xiàn)納稅義務(wù)時(shí)間是之前對你們有罰款的
老師你說的這個(gè)反結(jié)賬也是一種方法,前四個(gè)季度預(yù)交只要匯算清繳前把這個(gè)稅交了就不算漏稅額
但是增值稅,沒有這個(gè)匯算清繳,還有這個(gè)你財(cái)務(wù)報(bào)表,企業(yè)所得稅申報(bào)表財(cái)務(wù)這塊,需要和增值稅收入沒有特殊情況下需要對上才可以,對不上后面稅局直接發(fā)通知要你們寫情況說明 ,你到時(shí)候說你們漏收入。。。。。。
這個(gè)不合適,有風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)
那這樣老師稅務(wù)局查到要求補(bǔ)記收入呢,這就跟這個(gè)那個(gè)風(fēng)險(xiǎn)沒有關(guān)系了吧,就可以用以前年度損益調(diào)整了吧,還是那個(gè)問題,上面申報(bào)表提現(xiàn)應(yīng)收賬款,分錄又是在次年啊,導(dǎo)致多記了一次怎么辦
不是,分錄不寫21年,反結(jié)賬做20年,
20年12月就做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅,
老師如果次年多記收入費(fèi)用或是少記收入費(fèi)用,還是要用到以前年度損益調(diào)整吧,
這個(gè)收入最好是別多也別少,費(fèi)用和成本可以通過以前年度損益調(diào)整
嗯嗯,知道了,老師這個(gè)增加收入費(fèi)用是在2021年匯算清繳2020年的時(shí)候增加,還是2022年匯算清繳2021年時(shí)增加在2021年,這個(gè)補(bǔ)做的分錄是坐在2021年的
收入處理我反結(jié)賬做20年上,不要直接去增加匯算清繳, 費(fèi)用處理,要是多做,只需要匯算清繳納稅調(diào)增,少做,我這邊也是反結(jié)賬去處理,我看別的老師說可以直接納稅調(diào)減,但是這個(gè)金額小還好,多話,這個(gè)估計(jì)稅局問調(diào)啥,不一定會(huì)認(rèn)可