需要現(xiàn)在賬上12月就補(bǔ)上,申報(bào)增值稅這個(gè)申報(bào)12月需要 補(bǔ)上同步 ,一般沒(méi)有特殊情況增值稅收入和所得稅收入需要是一致的,
老師好,銀行貸款的保費(fèi)和貸款利息可以都放在貸款利息里做賬嗎?還是保費(fèi)和利息分開(kāi)做呢?
其他軟件服務(wù)需要繳納印花稅嗎
#提問(wèn),老師發(fā)現(xiàn)24年銀行存款12月份月末余額比銀行對(duì)賬單上的余額少了兩千多,24年的審計(jì)報(bào)告已出,現(xiàn)在做調(diào)整應(yīng)該用到那個(gè)科目進(jìn)行?
跟研發(fā)項(xiàng)目相關(guān)的飛機(jī)票和餐飲發(fā)票,這個(gè)入研發(fā)費(fèi)用有扣除限額嗎
請(qǐng)宋生老師接,是不是我們?nèi)谫Y租賃的這臺(tái)設(shè)備可以直接計(jì)入固定資產(chǎn),次月正常折舊就可以?
你好,如果進(jìn)項(xiàng)抵扣不完,年末會(huì)有留底是不是一定要退稅
請(qǐng)問(wèn)賬上存貨還有,餐飲已經(jīng)停業(yè),怎么做存貨清理呢?
固定資產(chǎn)出售后又租回,現(xiàn)金流量表怎么填,出售時(shí)收到的現(xiàn)金填哪?租回確認(rèn)的固定資產(chǎn)和長(zhǎng)期應(yīng)付款現(xiàn)金流量表怎么填?
小規(guī)模納稅人公司銷(xiāo)售自己使用過(guò)得小汽車(chē),售價(jià)400000元,原價(jià)563000累計(jì)折舊278567.75,按1%開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。增值稅、附加稅如何做賬務(wù)處理
老師,小微企業(yè)小規(guī)模納稅人無(wú)票收入應(yīng)該填到主表哪里,不超過(guò)30萬(wàn)一起合計(jì)填入—免稅銷(xiāo)售額下面的小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額那里對(duì)不對(duì)
微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員
如果跨年了怎么處理啊,后期明年匯算清繳前補(bǔ)寄收入,我知道會(huì)計(jì)分錄怎么做,用以前年度損益這個(gè)科目,就是這個(gè)申報(bào)我有點(diǎn)蒙圈了,這個(gè)申報(bào)把這個(gè)應(yīng)收賬款增加,增值稅增加在2020年的申報(bào)表嗎?如果增加在2020年的申報(bào)表,但是這個(gè)會(huì)計(jì)調(diào)整的分錄又是在2021年,相當(dāng)于2021這個(gè)年做這個(gè)分錄的時(shí)候這個(gè)應(yīng)收賬款又增加了,還有這個(gè)增值稅,2020年增加了,2021年就不能再增加了啊
是反結(jié)賬做12月賬上,不是使用以前年度損益調(diào)整, 對(duì)應(yīng)增值稅申報(bào)到12月所屬期,企業(yè)所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表都包括這個(gè), 不要通過(guò)以前年度損益調(diào)整做21年,你這個(gè)做21年后面萬(wàn)一稽查發(fā)現(xiàn),這個(gè)發(fā)現(xiàn)納稅義務(wù)時(shí)間是之前對(duì)你們有罰款的
老師你說(shuō)的這個(gè)反結(jié)賬也是一種方法,前四個(gè)季度預(yù)交只要匯算清繳前把這個(gè)稅交了就不算漏稅額
但是增值稅,沒(méi)有這個(gè)匯算清繳,還有這個(gè)你財(cái)務(wù)報(bào)表,企業(yè)所得稅申報(bào)表財(cái)務(wù)這塊,需要和增值稅收入沒(méi)有特殊情況下需要對(duì)上才可以,對(duì)不上后面稅局直接發(fā)通知要你們寫(xiě)情況說(shuō)明 ,你到時(shí)候說(shuō)你們漏收入。。。。。。
這個(gè)不合適,有風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)
那這樣老師稅務(wù)局查到要求補(bǔ)記收入呢,這就跟這個(gè)那個(gè)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有關(guān)系了吧,就可以用以前年度損益調(diào)整了吧,還是那個(gè)問(wèn)題,上面申報(bào)表提現(xiàn)應(yīng)收賬款,分錄又是在次年啊,導(dǎo)致多記了一次怎么辦
不是,分錄不寫(xiě)21年,反結(jié)賬做20年,
20年12月就做借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅,
老師如果次年多記收入費(fèi)用或是少記收入費(fèi)用,還是要用到以前年度損益調(diào)整吧,
這個(gè)收入最好是別多也別少,費(fèi)用和成本可以通過(guò)以前年度損益調(diào)整
嗯嗯,知道了,老師這個(gè)增加收入費(fèi)用是在2021年匯算清繳2020年的時(shí)候增加,還是2022年匯算清繳2021年時(shí)增加在2021年,這個(gè)補(bǔ)做的分錄是坐在2021年的
收入處理我反結(jié)賬做20年上,不要直接去增加匯算清繳, 費(fèi)用處理,要是多做,只需要匯算清繳納稅調(diào)增,少做,我這邊也是反結(jié)賬去處理,我看別的老師說(shuō)可以直接納稅調(diào)減,但是這個(gè)金額小還好,多話(huà),這個(gè)估計(jì)稅局問(wèn)調(diào)啥,不一定會(huì)認(rèn)可