老師您好！ 我們是做工程項目的，有些預付款的我們已經(jīng)開票出去，但是我們分包出去的要2021年開票給我們，這個能先做預估費用嗎？清算時能稅前扣除嗎？具體怎么操作請老師給一下解答哦 謝謝啦

老師，你好！請問：我們這邊是一個小型超市，進了一批貨，發(fā)票還沒有到，貨已經(jīng)開票賣出去了，是暫估的應付款，我想請問這個發(fā)票要2021年才能收到，成本能夠在2020的匯算清繳時候稅前扣除嗎？

老師好，我們是小規(guī)模，核定征收最近有筆以前的貨款20萬我沒有進帳發(fā)票，已經(jīng)開出去了普票，做賬時能用工資費用來抵嗎這個會計分錄應該怎么做？謝謝老師回復

老師，外經(jīng)證開了后，就要預繳了嗎？現(xiàn)在異地預繳，是直接在電子稅務局里面操作預繳就可以嗎？但是有個問題啊，我們是分包，預繳的時候，預繳增值稅是怎么計算的？原則上開票的時候或者收款的時候就預交，是指的我們給甲方開具的發(fā)票或者甲方先給我們撥付的工程款的時候？由于我之前在過總承包建筑公司，預繳的時候還可以抵扣分包款。那現(xiàn)在這家公司是做專業(yè)分包的，預繳的時候，怎么計算預繳的稅款？

您好老師 我們被稅局通知 今年6月入賬的5000元的普票 供應商被查出走逃失聯(lián) 所以這張發(fā)票是虛開。稅局要求我們調(diào)出這筆費用 不能稅前列支。而且不能等打到匯算清繳再調(diào)增，一定要我們現(xiàn)在調(diào)整，并要求給出調(diào)整憑證打印蓋章給他們，我們調(diào)出這筆應該具體怎么操做呢？我們之前記錄的是 借：管理費用-會務費 貸：其他應付款-員工，老師可以詳細給出 調(diào)整分錄 嗎？謝謝