老師 請教個問題 收到進(jìn)項稅發(fā)票 為了稅控 不能在當(dāng)月抵扣 但是要作為當(dāng)月的成本！ 例如發(fā)票含稅金額是50000元 稅率9%我是不是應(yīng)該用發(fā)票聯(lián) 借：成本 45871.56 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅 4128.44元 貸：銀行存款 50000 然后 如果需要的時候 哪怕在明年3/4月時候 為了稅控 是不是 可以用該張發(fā)票的抵扣聯(lián) 作 為稅務(wù)增值稅申報表時的依據(jù) 同時賬上這樣處理 ：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅） 4128.44 貸： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅4128.44

老師好，請問一下，20年的成本專用發(fā)票30萬，我能不能成本12月份先λ帳，進(jìn)項到21年再認(rèn)證(因為本年增值稅稅負(fù)率太低)，分錄為借:主營業(yè)務(wù)成本30萬 應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅一待認(rèn)證進(jìn)項稅額 貸:應(yīng)付帳款 這樣可以嗎

老師好 21年有筆30萬的成本支出 分成2筆15萬支付 21年6月份預(yù)付15萬 分錄為：借：主營業(yè)務(wù)成本 128712.87 應(yīng)交稅費-暫估進(jìn)項 1287.13 貸：銀行存款 130000 21年10月份收到發(fā)票并付尾款13萬 借：主營業(yè)務(wù)成本 257425.74 應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅額 貸：銀行流水 130000 應(yīng)付賬款 130000 22年調(diào)整分錄怎么調(diào)整呢 因為是跨年了 是不是要做到以前年度損益調(diào)整里。

老師，請問下，我們是機(jī)械租賃公司，一般納稅人收到專票了，這幾個月沒收入，現(xiàn)在是不用勾選認(rèn)證是不？借:勞務(wù)成本（運輸費）， 應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅) 貸:銀行存款， 等下次，有收入了需要抵扣的時候，在電子稅務(wù)局系統(tǒng)，點勾選認(rèn)證是不？然后，借:應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅) 貸:應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅)？ 2, 如果是沒收到發(fā)票，是借:預(yù)付賬款，貸:銀行存款 然后收到票后，借:勞務(wù)成本(運輸費)，應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅)，貸:預(yù)付賬款，等到有收入了，再把勞務(wù)成本轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)成本。是這樣操作嗎？

老師您好，請問貨物運輸企業(yè)如果2023年9月收到8月開具的成本發(fā)票，卻不想抵扣，是不是記賬： 借：主營業(yè)務(wù)成本-油費 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商 請問是這樣嗎？蟹蟹