沒有，新公司，項目都在外省，都是預(yù)繳稅費

那你這個不相等，不會是因為預(yù)交稅導(dǎo)致了，你看一下有沒有其他情況導(dǎo)致，看一下你的損益類科目有沒有余額。

老師，請幫我看看這分錄對不？謝謝

你這些分錄沒有問題的呀。

問題出在異地預(yù)繳個人經(jīng)營所得稅上面，我那個分錄沒對呢？老師

沒有問題，你預(yù)交這個個稅的這個處理沒有問題。

資產(chǎn)負債表和利潤表有差異

你這個差異不會是你這個個人所得稅導(dǎo)致的，你要看是不是其他地方導(dǎo)致的。

相差金額剛好是異地預(yù)繳個人經(jīng)營所得稅的金額，老師

你看一下你這個應(yīng)交稅費，這個余額是體現(xiàn)在資產(chǎn)負債表里面的哪個科目里面的？

體現(xiàn)在你資產(chǎn)負債表哪個項目里面的？

一般納稅人簡易計稅，異地預(yù)繳后應(yīng)交稅費是0

那你的這個其他非流動資產(chǎn)里面有沒有進過嘞？

金額，不好意思，打錯了

資產(chǎn)只有個其他應(yīng)收（投標保證金）

那你這個應(yīng)交稅費的在資產(chǎn)負債表里面不對，這個應(yīng)該體現(xiàn)在你的這個其他非流動資產(chǎn)里面，因為你是放在應(yīng)交稅費個人所得稅的借方，你沒有轉(zhuǎn)入到相關(guān)的費用里面。

請問怎么結(jié)轉(zhuǎn)，老師