10月份出口的，請(qǐng)問可以在12月份確認(rèn)收入嗎？ 今年上半年的進(jìn)項(xiàng)稅國稅不給退了，出口外銷進(jìn)項(xiàng)稅額一直掛賬，請(qǐng)問怎么做分錄？是作為什么？轉(zhuǎn)到成本里嗎？

老師，咨詢一個(gè)問題 外貿(mào)型出口退稅企業(yè)，10月份的業(yè)務(wù)，收到可抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，忘記做退稅申報(bào)，只能在11月份進(jìn)行勾選操作，那我10月份的賬務(wù)如何做賬 做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎 老師分錄怎么寫

請(qǐng)問樸老師，出口免稅涉及的分錄，最后一步，結(jié)轉(zhuǎn)收入成本，為什么貸方還要做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄？不是在在第一步里已經(jīng)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了嗎？ 同學(xué)你好 免稅項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)分錄 1、不可退稅部分轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本——出口銷售 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 2、出口退稅部分： 借：其他應(yīng)收款——出口退稅/應(yīng)收出口退稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口退稅) 再結(jié)轉(zhuǎn)收入成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本——出口銷售 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 庫存商品

老師，23年5月公司有一票出口的報(bào)關(guān)單，退稅率為0，轉(zhuǎn)內(nèi)銷處理，6月紅沖了出口的入庫發(fā)票和成本結(jié)賬憑證，增值稅內(nèi)銷也勾選了，且做了內(nèi)銷成本結(jié)轉(zhuǎn)，是不是漏做了銷項(xiàng)稅？實(shí)際是銷售給國外客戶的，5月份就確認(rèn)收入并掛了客戶的應(yīng)收款，那6月要怎么做才是正確的？

老師，我有個(gè)問題，就是出口退稅退不了了就轉(zhuǎn)內(nèi)銷，外銷票是開了的，然后轉(zhuǎn)內(nèi)銷的話是有進(jìn)項(xiàng)票認(rèn)證抵扣了的3月認(rèn)證的，為什么稅款所屬期是2月份，那個(gè)做賬前面沒做上去，現(xiàn)在可以做到3月份嗎，怎么做呢，分錄怎么寫