我們公司組織了一次跨年東北游，款已經(jīng)轉(zhuǎn)給旅行社了，我己經(jīng)入賬預(yù)收賬款?，F(xiàn)在收到旅行社給我們開的發(fā)票金額是57400，我們實(shí)際給他們轉(zhuǎn)款是56896，旅行社多給我們開了504元的發(fā)票；員工用這其中的500元來抵他的借款，但是還是多出4元。你幫我看看這要怎么做分錄比較合適呢

我們公司組織了一次跨年東北游，款已經(jīng)轉(zhuǎn)給旅行社了，我己經(jīng)入賬預(yù)收賬款。現(xiàn)在收到旅行社給我們開的發(fā)票金額是57400，我們實(shí)際給他們轉(zhuǎn)款是56896，旅行社多給我們開了504元的發(fā)票；員工用這其中的500元來抵他的借款，但是還是多出4元。你幫我看看這要怎么做分錄比較合適呢

旅游公司，旅游行程結(jié)束，但是發(fā)票還沒收到，先做成本結(jié)算，之后收到發(fā)票做稅額抵減嗎，這樣沒錯(cuò)吧。實(shí)際操作中我們是收到發(fā)票一起做還是分開啊

我們房開公司沒有錢付給建安公司，建安公司也不敢開發(fā)票給房開，因?yàn)橐婚_就要交增值稅（實(shí)際上都是一個(gè)集團(tuán)的）。但我房開公司還得售房，當(dāng)我收到房款和開發(fā)票的時(shí)候，財(cái)務(wù)總監(jiān)就讓我下分錄：借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅金一銷項(xiàng)稅額 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本（按銷售收入的90％結(jié)轉(zhuǎn)成本）：借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 開發(fā)產(chǎn)品，請(qǐng)問以上操作沒什么問題吧，是不是這時(shí)只能這樣做？（因?yàn)橛?0％的建安成本票沒拿到，是不是只能這樣做）

請(qǐng)問開的差額征稅發(fā)票如何做賬，比如我們是旅游公司，稅率是6%，我們收到各種成本普票合計(jì)856561.93，我們和上游分包商的合同是1006561.93（利潤15萬），我們收到856561.93的成本票后，給上游分包商開了一張差額征稅的普票856561.93元（全部成本票抵扣，應(yīng)交增值稅額0），再開了一張專票價(jià)稅合計(jì)150000元，請(qǐng)問這2張發(fā)票分別怎么做賬呢