麻煩老師幫我理下思路，應(yīng)付職工薪酬獎金307萬，用現(xiàn)金的形式給充平，領(lǐng)導(dǎo)說稅負(fù)率就會增加，可是企業(yè)所得稅不是收入減去成本費用嗎，我這個現(xiàn)金既不是收入也不是成本費用，為什么會增加

你好，老師，請問下，為什么說有些情況增值稅銷售收入和企業(yè)所得稅收入不一致呢，比如，資產(chǎn)的產(chǎn)品用于職工發(fā)放福利，是不是這個例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理費用-職工福利，貸，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利；借，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利，貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交校增值稅-銷項稅額，這個不是有主營業(yè)務(wù)收入嗎，這個怎么就不一致了

你好，老師，請問下，為什么說有些情況增值稅銷售收入和企業(yè)所得稅收入不一致呢，比如，資產(chǎn)的產(chǎn)品用于職工發(fā)放福利，是不是這個例子就是不一致的案例呢，可是我想不明白，借，管理費用-職工福利，貸，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利；借，應(yīng)付職工薪酬-職工福利-非現(xiàn)金福利，貸，主營業(yè)務(wù)收入 貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交校增值稅-銷項稅額，這個不是有主營業(yè)務(wù)收入嗎，這個怎么就不一致了

老師這個我成本還有費用沒有轉(zhuǎn)，收入也沒有轉(zhuǎn)，利潤沒轉(zhuǎn)，可不可以根據(jù)我發(fā)的這個T型賬給我轉(zhuǎn)一下，我還計提了工資50000，沒算里面，借管理費用，貸應(yīng)付職工薪酬 我是小規(guī)模，我想多轉(zhuǎn)點成本，利潤就成負(fù)的了，就不上企業(yè)所得稅了，這個怎么弄，我還要計提點啥呢？麻煩速解一下

季度的企業(yè)所得稅表只會獲取收入，成本，營業(yè)利潤額，不會獲取稅金附加，費用金額嗎？假如我第一季度去修改資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表數(shù)據(jù)，假如稅金及附加減少300，管理費用增加300，資產(chǎn)負(fù)載表應(yīng)交稅金減少300，其他應(yīng)付款增加300，結(jié)果就是期末余額不變，營業(yè)利潤不變，利潤總額不變，同理然后修改一下第二季度的財務(wù)，不去修改2和季度企業(yè)所得稅表可以嗎？