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月末增值稅銷項和進項結轉，怎么做分錄
2020-11-30 17:58
2020-11-30 17:58
借，應交稅費～應交增值稅～銷項稅 貸，應交稅費～應交增值稅～進項稅 應交稅費應交增值稅～轉出未交增值稅
相關問題討論
借，應交稅費～應交增值稅～銷項稅
貸，應交稅費～應交增值稅～進項稅
應交稅費應交增值稅～轉出未交增值稅
2020-11-30
你好
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）
如果有應交未交增值稅
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費-未交增值稅
2023-02-04
同學你好
月末，如果有留抵稅額，企業(yè)應將本月多交的增值稅做如下會計處理：
借：應交稅金--未交增值稅
貸：應交稅金--應交增值稅(轉出多交增值稅)
如果有應交未交增值稅，
借：應交稅金--應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸：應交稅金--未交增值稅
“應交稅金--應交增值稅”科目的期末借方余額，反映尚未抵扣的增值稅;貸方余額，反映未交的增值稅。
2021-05-05
1、增值稅月末結轉分錄
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費-未交增值稅
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2020-11-19
你好；??
結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅
?
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2022-03-04
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可否直接做借應交稅費～轉出未交增值稅，貸應交稅費～未交增值稅
最好把進項稅和銷項稅都結轉的
那可以直接用您給的分錄嗎？還是還要做其他分錄？
借，應交稅費～應交增值稅～銷項稅 貸，應交稅費～應交增值稅～進項稅 應交稅費應交增值稅～轉出未交增值稅 借，應交稅費～轉出未交增值稅， 貸，應交稅費～未交增值稅 就是上面兩筆結轉分錄
非常感謝老師
好的，客氣，幫到你就好
老師您好，再問一下城建稅，教育附加需要計提嗎？
要的，這個需要計提的
銷售額不滿十萬，如何做稅金及附加計提，按百分之多少計提，分錄是借稅金及附加，貸應交稅費？
你是一般納稅人，月收入不超過十萬，免征教育費附加和地方教育費附加，只要計提城建稅的