這樣應(yīng)交稅費(fèi)的下面就都有余額了

還有就是原來(lái)會(huì)計(jì)今年多計(jì)提了應(yīng)交稅金_未交增值稅改怎么轉(zhuǎn)入收入

你好，你是稅當(dāng)時(shí)交的時(shí)候不是計(jì)入借應(yīng)交稅費(fèi)而是直接借稅金及附加？

嗯就是的

直接做的是借稅金及附加貸銀行存款支付

你好，那就沒(méi)有再計(jì)提的必要了

多計(jì)提的增值稅？是小規(guī)模納稅人的優(yōu)惠是嗎？

奧，意思去年的附加稅今年就不需要做補(bǔ)提了

嗯，是小規(guī)模納稅人

應(yīng)該就是吧

是優(yōu)惠的應(yīng)該怎么記賬，不是優(yōu)惠多提出來(lái)的應(yīng)該怎么記賬，謝謝老師，剛接手還沒(méi)仔細(xì)看

你好，是的。去年已經(jīng)計(jì)入稅金及附加就沒(méi)有必要再來(lái)計(jì)提。今年改變了每月計(jì)提就可以，以前年度的減免的增值稅轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，今年的轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入

奧，好的，謝謝

前天接的帳，昨天稅局通知讓辦理退稅退回去年4_6月的環(huán)境稅1006，還有今年二季度的增值稅和附加稅，下月應(yīng)該怎么記賬

你好。退回的沖減原來(lái)繳納時(shí)的分錄就行，借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅你按照開(kāi)票或未開(kāi)票收入做借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)。計(jì)提附加稅借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)

還是有點(diǎn)不明白

退回來(lái)的是去年二季度的附加稅環(huán)境稅還有今年一季度的增值稅和附加稅，稅局說(shuō)因?yàn)樯蠄?bào)錯(cuò)誤造成多交的稅金

你好，去年的可以計(jì)入借銀行存款 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

奧，退回今年的增值稅和附加稅按原來(lái)交的分錄沖回就行了是吧

今年的，借銀行存款。貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/附加稅。然后借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入。借應(yīng)交稅費(fèi)-各附加稅 借稅金及附加-各附加稅負(fù)數(shù)金額

好的，謝謝老師