老師，我6月開始做的就每月做到 轉(zhuǎn)出未交增值稅拉，想做到9月時候把這個結(jié)轉(zhuǎn)，但是腦子轉(zhuǎn)不過來

6月開始分錄怎么寫的

6月我只結(jié)轉(zhuǎn)了當(dāng)月的，借：銷項(xiàng) 貸：進(jìn)項(xiàng)和轉(zhuǎn)出未交增值稅

那前面的月份您也應(yīng)該對應(yīng)要一起結(jié)轉(zhuǎn)了

我是在代理記賬公司上班，他們做法不是這樣的，一般直接只做差額的分錄 比如銷項(xiàng)大3767做分錄 借：銷項(xiàng)3767 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅3767

所以我一下子不知道具體怎么做合適拉

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 月末一般只需要這樣寫分錄 然后年末的時候把增值稅三記科目 結(jié)平就好了

老師你看我寫的對不對

銷項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)稅額期末數(shù)額是多少

我只是以5月末數(shù)據(jù)寫的，

5月銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額多少

具體多少忘記啦，只記得銷項(xiàng)大3767

那要按照銷項(xiàng)的全額結(jié)轉(zhuǎn)寫分錄 不然您這樣結(jié)轉(zhuǎn)了銷項(xiàng)稅額還有余額 沒有意義啊

老師我拍的圖片上，分錄思路是不是對的？就是金額在期末時要全部轉(zhuǎn)出來，是嗎？

拍的圖片上，分錄思路是對的??就是金額在期末時要全部轉(zhuǎn)出來 對的

嗯嗯，好的，謝謝老師