增值稅申報(bào)表小規(guī)模季度第一欄數(shù)值112318.99 第二欄代開(kāi)的增值稅發(fā)票1529.70 第三欄普通發(fā)票110789.29 第10欄免稅銷售額是不是應(yīng)該填110789.29呢，我填了這個(gè)數(shù)值之后提示 本期銷售額未達(dá)起征點(diǎn)，請(qǐng)將本期應(yīng)征增值稅銷售額（不包括開(kāi)具或代開(kāi)專用發(fā)票銷售額）對(duì)應(yīng)填寫(xiě)在第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”中；適用增值稅差額征收政策的納稅人填寫(xiě)差額后的銷售額，差額部分填寫(xiě)在附列資料對(duì)應(yīng)欄次中。 應(yīng)該怎么填呢

老師我們是小規(guī)模公司，我們9月份去稅務(wù)局代開(kāi)專票，自己在家也開(kāi)普票的，代開(kāi)專票是開(kāi)了好多張10萬(wàn)的發(fā)票，現(xiàn)在季度申報(bào)增值稅的時(shí)候，附列資料的含稅銷售額，系統(tǒng)算出來(lái)的不含稅銷售額與實(shí)際的差2分錢(qián)怎么辦呢

請(qǐng)問(wèn)老師。我是小規(guī)模差額納稅派遣公司，。我們這個(gè)月代開(kāi)專票是145100含稅，差額征稅管理費(fèi)是1280，稅金是60.96，，按5%的稅率，我填小規(guī)模增值稅申報(bào)表時(shí)。稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的不含稅增值稅專用發(fā)票銷售額，我應(yīng)該是填管理費(fèi)不含稅的金額吧，1280/1.05

請(qǐng)問(wèn)老師，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司，差額征稅，就是這個(gè)增值稅附列資料里面，13欄，5%含稅收入，除了自己開(kāi)的普票外，還要把在稅局代開(kāi)的專票含稅收入填上去嗎？稅局代開(kāi)的專票銷售額能不能不填這里，直接填到增值稅申報(bào)表的首頁(yè)？

在《增值稅納稅申報(bào)表》中，將《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》“應(yīng)稅行為（3%征收率）計(jì)稅銷售額計(jì)算”第8欄“不含稅銷售額”填入第1行“（一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”“本期數(shù)”“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”列；將代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票開(kāi)具的金額填報(bào)申報(bào)表第2行“稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”“本期數(shù)”“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”列；將自開(kāi)和代開(kāi)的增值稅普通發(fā)票開(kāi)具的金額填報(bào)申報(bào)表第3行“稅控器具開(kāi)具的普通發(fā)票不含稅銷售額”“本期數(shù)”“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”列。中，稅務(wù)局網(wǎng)站不是要求第一行金額要大于等于第二行加第三行金額嗎